4.小規(guī)模納稅人，是按季度申報納稅的，我也可以按季度生成財務報表吧！

5.因為是農業(yè)托管行業(yè)，盈利周期一個周期就是半年，前五個月種植施肥打農藥都是支出，只有最后一個月收割糧食買了糧食以后才會有利潤，做賬的時候，我需要每月都結賬嗎？

同學你好 4.我們的報表時按月生成的，因為是按月結賬的

5.需要每個月結賬的

6.老師，每月結賬前，要做的賬有哪些， ①計提工資，②結轉成本，費用，③計提折舊 還需要做那些工作啊

同學你好 6.比如有借款，需要計提利息，計算應交的稅費，比如增值稅，城建稅等附加稅費，最后將損益類科目發(fā)生額轉入本年利潤

老師你好。如過結轉以后貸方記的有未分配利潤了，這個未分配利潤是要轉給法人的嗎。

同學你好 平時是不分的，如果年末時有利潤在分配的

年末是在將本年利潤轉入利潤分配——未分配利潤，平時不轉

老師你好，分配的時候，借未分配利潤 貸，銀行存款嗎

直接轉到法人的賬戶，會引起稅局的關注嗎

同學你好 分配利潤 借，利潤分配一應付現(xiàn)金股利 貸，應付股利 發(fā)放時 借，應付股利 貸，銀行存款 直接轉到法人的賬戶，會引起稅局的關注嗎——分配利潤 是需要企業(yè)代扣個稅的，扣了個稅后可以直接打入個人賬戶的；

老師您看我的分錄對嗎？ 1,將本年利潤轉入未分配利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配—未分配利潤 2.分配的時候 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付利潤——股東明細 3.發(fā)放時 借：應付利潤-股東明細 貸：銀行存款 應交稅費-代扣個人所得稅 4.繳納個人所得稅時 借：應交稅費-代扣個人所得稅 貸：銀行存款

同學你好 您的分錄是正確的；

，老師，我們剛成立的公司，因為需要拓展業(yè)務，老板請客戶吃飯的費用要記到那個科目啊 是記到管理費-開辦費 還是記到銷售費用-業(yè)務招待費啊

同學你好 是計入管理費用一業(yè)務招待費中；

老師你好 1.記到管理費用業(yè)務招待費，這個繳納去也所得稅時也是限額扣除的嗎 2.前天因為中午開會，老板請員工吃飯的餐費是要計入職工福利費嗎？職工福利費可以全額扣除嗎 3，需要計提盈余公積，法定盈余公積是每個月都要計提的？還是最后 年末計提的？

同學你好 1.記到管理費用業(yè)務招待費，這個繳納去也所得稅時也是限額扣除的嗎——是的，是限額扣除； 2.前天因為中午開會，老板請員工吃飯的餐費是要計入職工福利費嗎？——是的 職工福利費可以全額扣除嗎——不超過工資總額14%的部分可以在稅前扣除；超過的部分不能扣除的; 3，需要計提盈余公積，法定盈余公積是每個月都要計提的？——不是每個月都計提的； 還是最后年末計提的？——是年末時再計提；

老師，您好。給股東分配利潤的時候也是年末再分配的嗎

同學你好 給股東分配利潤的時候也是年末再分配的嗎——是的，是年末再分，平時不分的；

謝謝老師，感謝您耐心的解答。您辛苦了，