填了填的是管理費(fèi)用工資薪酬，

那有工資支出就應(yīng)該有個(gè)人所得稅申報(bào)

個(gè)人所得稅是有的，不過(guò)去年我沒(méi)來(lái)，是另外一個(gè)會(huì)計(jì)做的，她已經(jīng)離職了，具體的申報(bào)情況我也查不到

自然人申報(bào)系統(tǒng)里面也看不到么

剛?cè)ゲ榱松陥?bào)系統(tǒng)，也導(dǎo)出來(lái)了，申報(bào)系統(tǒng)上2019年全年申報(bào)的總金額是30萬(wàn)多，企業(yè)所得稅匯算清繳工資支出是20萬(wàn)多，相差的有不到10萬(wàn)，這種情況下應(yīng)該怎么處理

那要更正申報(bào)表 哪個(gè)數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的？

企業(yè)所得匯算清繳是根據(jù)憑證賬載金額填的實(shí)際支出數(shù)。個(gè)人申報(bào)表是原來(lái)會(huì)計(jì)申報(bào)的。具體是不是準(zhǔn)確數(shù)據(jù)我也不清楚申

那外賬工資表上計(jì)提的工資有沒(méi)有全額發(fā)放？

有全額發(fā)放的，跟計(jì)提的相差一二百，不過(guò)發(fā)放工資是通過(guò)出納個(gè)人銀行賬戶轉(zhuǎn)出去的，還有個(gè)問(wèn)題是個(gè)人所得稅申報(bào)的是管理費(fèi)用科目下的職工薪酬，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)的也是管理費(fèi)用科目下職工薪酬，憑證外賬上還有一部分是應(yīng)付職工薪酬，三百多萬(wàn)，她是建筑公司，三百多萬(wàn)是 發(fā)到農(nóng)民工手里的。這部分費(fèi)用企業(yè)所得稅匯算清繳沒(méi)有填

三百多萬(wàn)是 發(fā)到農(nóng)民工手里的 這個(gè)不是單位的成本費(fèi)用么？不需要所得稅前扣除么？

結(jié)轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用。直接計(jì)入成本了，應(yīng)該需要所得稅前扣除了，系統(tǒng)申報(bào)的都是管理費(fèi)用職工薪酬。

現(xiàn)在稅局打電話要核實(shí)個(gè)人所得稅申報(bào)與實(shí)際支付的情況。讓帶19年的全年工資表過(guò)去。現(xiàn)在真實(shí)情況是這樣的，如果帶去稅局會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？我是剛接手的會(huì)計(jì)，具體情況不是很清楚。怕去了稅局再給公司帶來(lái)不好的影響

那要補(bǔ)申報(bào)個(gè)人所得稅 不然不能企業(yè)所得稅前扣除 如果不申報(bào)個(gè)人所得稅 那企業(yè)所得稅前不能扣除 要匯算清繳調(diào)增

現(xiàn)在個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)金額已經(jīng)比賬載金額高出10萬(wàn)左右了，補(bǔ)申報(bào)個(gè)稅的話是要把支付給100多名農(nóng)民工的那三百萬(wàn)申報(bào)了嗎？補(bǔ)申報(bào)三百萬(wàn)有罰款滯納金嗎？