你好,收到發(fā)票借方是庫存商品或者原材料科目,一般不會直接是主營業(yè)務(wù)成本 其他的地方是正確的
增值稅發(fā)票沒有回單相對應(yīng)的情況下老師我可以直接做 開票 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 :銷項嗎 收票 借:主營業(yè)務(wù)成本 :進(jìn)項 貸:應(yīng)付賬款嗎
#提問#假如一家食品批發(fā)公司 當(dāng)日銷售 借:應(yīng)收賬款100 貸:主營業(yè)務(wù)收入88.46 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅11.54 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營業(yè)務(wù)成本70 貸:庫存商品70 退回之前銷售商品 借:主營業(yè)務(wù)收入44.25 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅5.75 貸:應(yīng)收賬款50 結(jié)轉(zhuǎn)退貨成本 借:庫存商品50 貸:主營業(yè)務(wù)成本50 收款時 借:銀行存款50 貸:應(yīng)收賬款50 請問像這種情況可以直接減去退貨入賬嗎? 當(dāng)日銷售 借:應(yīng)收賬款50 貸:主營業(yè)務(wù)收入44.25 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅5.75 結(jié)轉(zhuǎn)銷售商品 借:主營業(yè)務(wù)成本20 貸:庫存商品20 收款時 借:銀行存款50 貸:應(yīng)收賬款50 可以這樣入賬嗎?
買進(jìn):借庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸銀行存款 賣出(還沒收到錢):借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 最后: 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。 等收到錢時:借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 中間這個是否可以直接跳過:賣出(還沒收到錢):借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
提問:老師,小規(guī)模納稅人,做主營業(yè)務(wù)收入的時候,如果開了普票,就直接借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入;如果是專票,就借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項。是這樣嗎?
收到一張成本專用發(fā)票,可以直接就做借主營業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額貸應(yīng)付賬款嗎?
老師,你好, 公司采購一噸石頭,石頭經(jīng)過水洗,打磨,色選,最后變成成品,成品分為一級,二級,三級。請問怎么核算成本?
老師,請問企業(yè)匯算清繳報表需要調(diào)整的相目有那些.
各位老師大家好,合作社成員的這個出資額在期初建賬的時候填寫在那里呢,請各位老師指點一下,謝謝
之前工作的代賬公司聽說我會計證考過了,突然發(fā)給我一個涉稅服務(wù)人員二維碼申領(lǐng),并且讓我把碼給他,是想用我的會計證綁定他的代賬公司嗎
老師,現(xiàn)金流量表是根據(jù)憑證分配好一點,還是自己編制
這個題目的答案不對吧?2024年計折舊是不是分兩個階段,2024年1月至11月為一個階段,2024年12月為另一個階段
老師,個體戶逾期申報了會被罰款嗎
建筑業(yè)土建,簽了專業(yè)作業(yè)承包合同,我方是乙方,能再找施工隊協(xié)助干活兒嗎
具體內(nèi)容里前三行是啥意思
個體工商戶銷售蔬菜開了增值稅專用發(fā)票后,不享受增值稅免稅政策。那享受季度普票+專票不超過10萬,普票部分免稅嗎?
那老師未開票的呢,采購進(jìn)來需要做庫存商品嗎,然后賣出也未開票如何做呢
你好,未開票,采購需要做庫存商品或者原材料 賣出也未開票與正常開具發(fā)票分錄是一樣的,只是沒有開具發(fā)票而已 借;應(yīng)收賬款 ,貸;主營業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
老師,沒有發(fā)票的能直接做應(yīng)收應(yīng)付嗎,如果采購進(jìn)來沒有票,賣出去也沒有票可以做應(yīng)收應(yīng)付嗎
你好,沒有發(fā)票可以做應(yīng)收,應(yīng)付的
未開票采購 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 未開票銷售 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款哈 老師應(yīng)收應(yīng)付不需要沖平的哈,不用管他對不
你好 未開票采購是,借;庫存商品或原材料 , 貸;應(yīng)付賬款等科目 未開票銷售是,借;應(yīng)收賬款 ,貸;主營業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 款項支付了,或者收到了,應(yīng)收,應(yīng)付才可以結(jié)平的
都是先收錢再開票的,那我不做應(yīng)收應(yīng)付嗎
你好 先收錢再開票,那銷售就是,借;預(yù)收賬款,貸;主營業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
如果錢票同時給就不做應(yīng)收應(yīng)付直接銀行存款哈
你好,是的,是這樣的
應(yīng)收應(yīng)付都是臨時掛帳哈
老師再請教下,我6.7.8月份的賬可以分期間同時做嗎,到時候再一起結(jié)賬可以嗎,因為每個月票都沒有對應(yīng)的回單,一直拖著的,我能直接根據(jù)發(fā)票入賬嗎
你好,個人建議是按月及時做相應(yīng)的賬務(wù)處理 而不是把幾個月的賬務(wù)堆到一個月處理的
之前沒有會計,所以得補(bǔ)賬,老師未開票的能不做稅嗎,因為車款額度挺大的,每筆都不少
你好,按規(guī)定來說未開票的,也是需要正常做收入納稅申報的