后面會(huì)開(kāi)票

你好，收款，借；銀行存款，貸；預(yù)收賬款 今后開(kāi)具發(fā)票，借；預(yù)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

嗯嗯，我也是這么想的，可我們專管員說(shuō)收到就要計(jì)入無(wú)票收入，開(kāi)票的時(shí)候沖回之前的無(wú)票收入，在同時(shí)做進(jìn)收入，這個(gè)如何理解啊

你好 專管員的意思是先做無(wú)票收入，做無(wú)票收入分錄 然后開(kāi)具發(fā)票沖銷之前的無(wú)票收入，根據(jù)開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入的意思

那么專管員所說(shuō)的這個(gè)帳務(wù)如何做呢，明細(xì)是？

你好 無(wú)票收入，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 紅沖無(wú)票收入，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目 根據(jù)開(kāi)具發(fā)票做收入，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

老師，那個(gè)無(wú)票收入里面借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）這個(gè)帳務(wù)里面的銷項(xiàng)稅額是不是暫估的，還是？

你好，不是暫估的，是根據(jù)無(wú)票收入金額計(jì)算的

嗯嗯，老師，但是這樣做開(kāi)票收入額就大于賬面收入，到時(shí)候稅控盤反寫(xiě)不了，這個(gè)如何是好

賬面收入和申報(bào)收入可以大于稅盤開(kāi)票金額，多的部分就是無(wú)票收入了，但是不能小于稅盤 小于稅盤反寫(xiě)不了還的去大廳改報(bào)表，按照稅盤的金額申報(bào)，但是和我們賬上收入就不符了 這種情況怎么辦

你好，紅沖無(wú)票收入會(huì)導(dǎo)致申報(bào)的收入小于稅控盤的收入，導(dǎo)致無(wú)法反寫(xiě) 所以我之前建議你先做預(yù)收賬款，開(kāi)具發(fā)票才確認(rèn)收入 的

嗯嗯，好的