那增值稅我應(yīng)該怎么做賬？分錄怎么寫？繳納的企業(yè)所得稅算我們企業(yè)今年的預(yù)交款嗎？

你好 支付款項(xiàng)時(shí) 借，管理費(fèi)用等 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣稅款 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交附加稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣企業(yè)所得稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣稅款 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交附加稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣企業(yè)所得稅 貸，銀行存款； 繳納的企業(yè)所得稅算我們企業(yè)今年的預(yù)交款嗎？——不算的，這個(gè)是代扣的；

老師我們賬套里沒有代扣稅款和代扣企業(yè)所得稅科目，是不是要添加？代扣的企業(yè)所得稅、應(yīng)交城建稅、應(yīng)交附加稅這些只能入管理費(fèi)用？還有這個(gè)增值稅我該怎么抵扣，在開票系統(tǒng)中找不到呀？滯納金應(yīng)該怎么入賬？

你好，老師我們賬套里沒有代扣稅款和代扣企業(yè)所得稅科目，是不是要添加？——是的； 代扣的企業(yè)所得稅、應(yīng)交城建稅、應(yīng)交附加稅這些只能入管理費(fèi)用？——是的，就是從您方支付的認(rèn)證費(fèi)用扣除，滯納金也是的，比如這個(gè)稅費(fèi)加起來是10，發(fā)生的墳認(rèn)證費(fèi)是100，那么給對方支付90就可以； 還有這個(gè)增值稅我該怎么抵扣，在開票系統(tǒng)中找不到呀？——不是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)了么，在我們的銷項(xiàng)中抵扣； 借，管理費(fèi)用等 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣稅款 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交附加稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一代扣企業(yè)所得稅 貸，其他應(yīng)付款——滯納金

老師從銷項(xiàng)中抵扣是什么意思？還有滯納金可以直接放入營業(yè)外支出嗎？和放入管理費(fèi)用那種好？

你好，老師從銷項(xiàng)中抵扣是什么意思？——一般納稅人應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額一進(jìn)項(xiàng)稅額 還有滯納金可以直接放入營業(yè)外支出嗎？和放入管理費(fèi)用那種好？——如果是您方負(fù)擔(dān)，是計(jì)入營來外支出；如是是對方負(fù)擔(dān)，是上面的分錄；

老師進(jìn)項(xiàng)減銷項(xiàng)我知道，但是因?yàn)閷Ψ經(jīng)]有給我們開發(fā)票，我們在勾選系統(tǒng)里無法勾選，怎么確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)呢？

你好，需要我們?nèi)ノ覀兊亩悇?wù)機(jī)關(guān)代繳增值稅后，由稅務(wù)機(jī)關(guān)給我們開完稅憑證，然后我們在做進(jìn)項(xiàng)

完稅憑證有，但是怎么抵扣呢？