金蝶KIS旗艦版，和客戶(hù)對(duì)賬以前月份，由于有扣款，做了負(fù)數(shù)的其他收款單，生成憑證。當(dāng)實(shí)際收到款時(shí)，如何核銷(xiāo)這個(gè)負(fù)數(shù)的其他應(yīng)收單呢？

銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)如下:銷(xiāo)售部業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)10萬(wàn)元以?xún)?nèi)的賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)有權(quán)批準(zhǔn);超過(guò)10萬(wàn)元的賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)，由主管銷(xiāo)售的副總經(jīng)理審批。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)直接由財(cái)務(wù)部開(kāi)具發(fā)貨單和發(fā)票，由客戶(hù)自行提貨;貨到付款的業(yè)務(wù)由銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員乙負(fù)責(zé)赴購(gòu)買(mǎi)方收款，并將現(xiàn)金或者支票等票據(jù)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部。 ■銷(xiāo)售 部經(jīng)理憑某一老客 戶(hù)以前給其留下的良好印象批準(zhǔn)向該客戶(hù)賒銷(xiāo)8萬(wàn)元的業(yè)務(wù)。但實(shí)際上該企業(yè)當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)狀況不斷惡化，已經(jīng)有數(shù)筆貨款沒(méi)有如期支付了，但財(cái)務(wù)部未進(jìn)行應(yīng)收賬款賬齡分析，也沒(méi)有反饋至銷(xiāo)售部。 ■ 1.財(cái)務(wù)部能開(kāi)具發(fā)貨單嗎? 2.銷(xiāo)售人員能夠負(fù)責(zé)收款嗎? 3.訂單簽訂前，企業(yè)是否對(duì)新、老客戶(hù)的信用進(jìn)行檢查?檢查是否恰當(dāng)?4.收款環(huán)節(jié)，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)應(yīng)收賬款的做法是否妥當(dāng)?

請(qǐng)問(wèn)老師，房開(kāi)企業(yè)： 距三年之前，此期間通過(guò)pos機(jī)對(duì)公賬戶(hù)收房款，因前期賬目不清楚，pos機(jī)因時(shí)間太遠(yuǎn)了，也無(wú)法查具體是哪戶(hù)交的款 2020年*月建稅賬時(shí)，銀行以當(dāng)月余額，前期發(fā)生金額直接通過(guò)其他應(yīng)付款，導(dǎo)致其他應(yīng)付款科目余額偏大 2021年開(kāi)營(yíng)銷(xiāo)推廣費(fèi)票幾百萬(wàn)元，而預(yù)收賬款余額數(shù)偏少 為了解決其他應(yīng)收賬余額過(guò)大，預(yù)收賬款余額偏少，如將房款打包在預(yù)收賬款下一個(gè)二級(jí)科目，銀行按揭必須有POS刷卡查詢(xún)記錄，后期收款又必須過(guò)賬到公戶(hù)，分錄不知如何做啊，麻煩指導(dǎo)，謝謝！

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶(hù)來(lái)說(shuō)應(yīng)收賬款那里客戶(hù)很多都不按照銷(xiāo)售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶(hù)直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶(hù)會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶(hù)多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶(hù)少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來(lái)的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說(shuō)需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

1、小方7月計(jì)提了通訊費(fèi)260元，當(dāng)時(shí)小陳這樣出憑證的： 借：計(jì)提通訊費(fèi) 營(yíng)業(yè)費(fèi)用-通訊費(fèi) 260 貸：應(yīng)付賬款 -通訊費(fèi) 260 2、小陳是負(fù)責(zé)審核報(bào)銷(xiāo)單的，8月收到了報(bào)銷(xiāo)單300元通訊費(fèi)，按照以往錄入憑證的做法是： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用--通訊費(fèi) 300 貸：其他應(yīng)付款 300 3、小白是出納，8月支出了300元，出具憑證為： 借：其他應(yīng)付款 300 貸：銀行存款 300 注：領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)小李不能再按照 “借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用--通訊費(fèi)300 貸：其他應(yīng)付款 300”的做法出這份憑證，請(qǐng)問(wèn)小陳如何出憑證？