我公司是商用汽車(chē)的代理商，廠(chǎng)家有給予客戶(hù)的置換補(bǔ)貼。1.當(dāng)客戶(hù)用舊車(chē)購(gòu)買(mǎi)新車(chē)時(shí)，廠(chǎng)家給予補(bǔ)貼2000元。該2000元廠(chǎng)家是以紅字發(fā)票形式扣除我們從廠(chǎng)家購(gòu)買(mǎi)的車(chē)款。比如我們從廠(chǎng)家購(gòu)買(mǎi)車(chē)款是10000元，廠(chǎng)家會(huì)扣除2000元直接收取我們8000元，同時(shí)只給予我們8000元的發(fā)票。 2.我們?cè)儆矛F(xiàn)金補(bǔ)貼給客戶(hù)個(gè)人。因個(gè)人無(wú)法開(kāi)票給我司，請(qǐng)問(wèn)這2000元我們?cè)趺慈胭~費(fèi)用？

老師，我們老板名下兩家公司嗎一家物流公司一家銷(xiāo)售公司，我們這里客戶(hù)買(mǎi)重汽和和和牽引車(chē)牽引車(chē)都必須不能不能上私戶(hù)，只能上公司戶(hù)，銷(xiāo)售公司將購(gòu)車(chē)發(fā)票開(kāi)給物流公司，發(fā)票開(kāi)的是裸車(chē)價(jià)格，物流公司收客戶(hù)的是包牌價(jià)，就有上戶(hù)費(fèi)，購(gòu)置稅，保險(xiǎn)費(fèi)，吊貨箱的費(fèi)用，然后不會(huì)給客戶(hù)發(fā)票，所以首付金額和貸款金額打到銷(xiāo)售公司賬戶(hù)，先做銷(xiāo)售公司的賬，所以除了發(fā)票金額就有一部分多余款項(xiàng)，這部分就是客戶(hù)上戶(hù)的后續(xù)支出。我把多余的這部分轉(zhuǎn)到物流公司的時(shí)候，做的借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款-個(gè)人，第二步借：其他應(yīng)付款-個(gè)人 貸：庫(kù)存現(xiàn)金雖然平了，但不能體現(xiàn)那些后續(xù)支出的明細(xì) ，如果體現(xiàn)的明細(xì)又不平，該怎么做呢？謝謝老師

老師，你好，我想問(wèn)下，汽車(chē)公司收到廠(chǎng)家的折讓怎么做分錄，我們開(kāi)具紅字通知書(shū)給廠(chǎng)家，廠(chǎng)家開(kāi)紅字負(fù)數(shù)發(fā)票給我們！折讓金額是上到廠(chǎng)家系統(tǒng)可以起票購(gòu)車(chē)使用，比如是返利50000元，新車(chē)促銷(xiāo)政策活動(dòng)支持20000；商務(wù)政策支持10000.起票達(dá)標(biāo)支持5000.市場(chǎng)活動(dòng)支持5000.舊車(chē)置換補(bǔ)貼5000要還給客戶(hù)，個(gè)貸支持5000.請(qǐng)問(wèn)怎么做會(huì)計(jì)分錄呢

（1）1日，父親和叔叔分別將10萬(wàn)元款項(xiàng)打入加工廠(chǎng)賬戶(hù)。 （2）1日，出納開(kāi)出現(xiàn)金支票從銀行提取現(xiàn)金 2000元備用。 （3）1日，新建廠(chǎng)房交付使用，因建設(shè)該廠(chǎng)房所發(fā)生的支出為90000 元，廠(chǎng)房交付當(dāng)天開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票將款項(xiàng)支付給承建方。 （4）1 日，購(gòu)入3臺(tái)機(jī)器設(shè)備，購(gòu)置成本合計(jì)24000元，款項(xiàng)尚未支付。 （5）3 日，以轉(zhuǎn)賬支票支付1日購(gòu)入的機(jī)器設(shè)備貨款24000元。 （6）5日，購(gòu)入運(yùn)貨汽車(chē)一輛，價(jià)值60 000元，款項(xiàng)尚未支付。 （7）6日，向中國(guó)工商銀行借入3個(gè)月周轉(zhuǎn)資金60000元，每月利息300元，到期還本付息，該貸款直接用于歸還5日購(gòu)入的運(yùn)貨汽車(chē)款。 （8）7月，從紅光公司購(gòu)入原材料合計(jì)10噸，每噸5000元，其中尚有20000元貨款未支付，其余貨款已付。 （9）7月，雇傭5名技術(shù)工人，每人每月工資5 000元，7月15日已由銀行代發(fā)每人工資4000元，未發(fā)工資計(jì)劃下月再發(fā)。父親負(fù)責(zé)原材料采購(gòu)和產(chǎn)品銷(xiāo)售，叔叔負(fù)責(zé)生產(chǎn)和內(nèi)部管理，他們各自每月從工廠(chǎng)領(lǐng)取7000元工資，本月工資已通過(guò)銀行代發(fā)。 （10）加工廠(chǎng)是在一塊租入的場(chǎng)地上興辦的，場(chǎng)地價(jià)值 800 000 元，租期5年，每月租金10 000元，7月18日本月租金已用現(xiàn)金支票支付。 （11）7月，租出臨街店鋪一間，7月20日收到當(dāng)月租金3500元現(xiàn)金。 （12）7月25日，銀行代扣水費(fèi)2 000元，代扣電費(fèi)10000元。 （13）7月，共銷(xiāo)售產(chǎn)品5噸，每噸售價(jià)20000元，其中華興公司尚欠貨款10000元，其余貨款已存入銀行。 （14）7月，以現(xiàn)金支付銷(xiāo)售貨物運(yùn)輸費(fèi)共3000元。 （15）25日，決定聘用1名銷(xiāo)售員，每月工資3500元，該員工將于下月開(kāi)始工作。 （16）26日、與金頂公司簽訂了產(chǎn)品銷(xiāo)售合同，將于下月5日前向該公司銷(xiāo)售產(chǎn)品3噸，單價(jià)20000元。 2021年7月末，經(jīng)盤(pán)點(diǎn)，小李了解到工廠(chǎng)如下情況。 庫(kù)存原材料2噸，價(jià)值10000元，車(chē)間內(nèi)產(chǎn)品全部完工，沒(méi)有在產(chǎn)品，庫(kù)存沒(méi)有產(chǎn)成品，產(chǎn)品已全部售出。 要求：按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入與費(fèi)用。

（1）1日，父親和叔叔分別將10萬(wàn)元款項(xiàng)打入加工廠(chǎng)賬戶(hù)。 （2）1日，出納開(kāi)出現(xiàn)金支票從銀行提取現(xiàn)金 2000元備用。 （3）1日，新建廠(chǎng)房交付使用，因建設(shè)該廠(chǎng)房所發(fā)生的支出為90000 元，廠(chǎng)房交付當(dāng)天開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票將款項(xiàng)支付給承建方。 （4）1 日，購(gòu)入3臺(tái)機(jī)器設(shè)備，購(gòu)置成本合計(jì)24000元，款項(xiàng)尚未支付。 （5）3 日，以轉(zhuǎn)賬支票支付1日購(gòu)入的機(jī)器設(shè)備貨款24000元。 （6）5日，購(gòu)入運(yùn)貨汽車(chē)一輛，價(jià)值60 000元，款項(xiàng)尚未支付。 （7）6日，向中國(guó)工商銀行借入3個(gè)月周轉(zhuǎn)資金60000元，每月利息300元，到期還本付息，該貸款直接用于歸還5日購(gòu)入的運(yùn)貨汽車(chē)款。 （8）7月，從紅光公司購(gòu)入原材料合計(jì)10噸，每噸5000元，其中尚有20000元貨款未支付，其余貨款已付。 （9）7月，雇傭5名技術(shù)工人，每人每月工資5 000元，7月15日已由銀行代發(fā)每人工資4000元，未發(fā)工資計(jì)劃下月再發(fā)。父親負(fù)責(zé)原材料采購(gòu)和產(chǎn)品銷(xiāo)售，叔叔負(fù)責(zé)生產(chǎn)和內(nèi)部管理，他們各自每月從工廠(chǎng)領(lǐng)取7000元工資，本月工資已通過(guò)銀行代發(fā)。 （10）加工廠(chǎng)是在一塊租入的場(chǎng)地上興辦的，場(chǎng)地價(jià)值 800 000 元，租期5年，每月租金10 000元，7月18日本月租金已用現(xiàn)金支票支付。 （11）7月，租出臨街店鋪一間，7月20日收到當(dāng)月租金3500元現(xiàn)金。 （12）7月25日，銀行代扣水費(fèi)2 000元，代扣電費(fèi)10000元。 （13）7月，共銷(xiāo)售產(chǎn)品5噸，每噸售價(jià)20000元，其中華興公司尚欠貨款10000元，其余貨款已存入銀行。 （14）7月，以現(xiàn)金支付銷(xiāo)售貨物運(yùn)輸費(fèi)共3000元。 （15）25日，決定聘用1名銷(xiāo)售員，每月工資3500元，該員工將于下月開(kāi)始工作。 （16）26日、與金頂公司簽訂了產(chǎn)品銷(xiāo)售合同，將于下月5日前向該公司銷(xiāo)售產(chǎn)品3噸，單價(jià)20000元。 2021年7月末，經(jīng)盤(pán)點(diǎn)，小李了解到工廠(chǎng)如下情況。 庫(kù)存原材料2噸，價(jià)值10000元，車(chē)間內(nèi)產(chǎn)品全部完工，沒(méi)有在產(chǎn)品，庫(kù)存沒(méi)有產(chǎn)成品，產(chǎn)品已全部售出。 要求：按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入與費(fèi)用。