老師你好，我想問問期貨結(jié)算怎么做賬？下面是我做的，老師看下對不對，第一張是6月份第一筆，第二張是7月份的，我覺得7月做的不對，銀行存款期貨賬戶變負(fù)數(shù)了

老師你好，我司是外貿(mào)企業(yè)，只對外銷售，因?qū)Ψ较雀?0%貨款也就是6月份匯4.5萬美元給我們，會計這邊記賬是按照6月份初的第一個工作日匯率中間折算價是6.7790 1. 借：銀行存款-美元賬號 305055 貸： 預(yù)收賬款305055 元 。然后2.去銀行結(jié)匯做的分錄， 借：銀行存款-人民幣 304055 財務(wù)費用-匯兌損益 1000 貸：銀行存款-美元賬號305055. 然后美元總訂單金額是15萬美元 ，對方7月份匯剩下的余額過來10.5萬美元，此時7月份的第一個工作日匯率是7.0100， 會計記賬 1.借：銀行存款-美元賬號 736050 貸：預(yù)收賬款 736050 元 再去結(jié)匯，跟上面結(jié)匯做的分錄一樣。而我們銷售收入是6月份，也是按照6月份第一個工作日匯率算的。則收入為1016850元。 那我的疑問是：收入的預(yù)收賬款跟客戶匯過來的預(yù)收賬款金額不一致沒平，該怎么操作？

老師我想問一下，我四月份對公轉(zhuǎn)了一筆貨款當(dāng)時沒有開票，五月份也轉(zhuǎn)了一筆貨款，兩個月的貨款發(fā)票是在五月份開在一張發(fā)票上的，我四月份如何做賬呢？是增值稅專用發(fā)票

老師，我們是做學(xué)校牛奶配送的個體戶，第二季度和第四季度是旺季，營業(yè)額超過核定的季度9萬了。我想問一下，如果采用分期收款的銷售協(xié)議結(jié)算方式，第一季度收3月的款，第二季度收4月、5月的款，6月份的留到7月放假了對賬收款，這樣6月的營業(yè)額個稅納稅義務(wù)就能分到7月份來了嗎？實際發(fā)貨是3月、4月、5月、6月，合同約定分期收款時間是3月、5月、7月三次。

老師我想問一下 我們21年上交了一筆利潤 交給總公司20萬 然后現(xiàn)在我1月的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的勾稽關(guān)系不對了怎么辦第一張是21年12月的報表，第二張是我們上交利潤做的賬 第三張是1月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表 我們是小規(guī)模納稅人 請問賬對嗎 然后我的報表對嗎