老師我公司6月份一次性預(yù)收跨年度的租金收入60萬(wàn)，客戶那邊沒(méi)有要求開(kāi)票，我6月份財(cái)務(wù)處理時(shí)先做了預(yù)收賬款，然后再做了分期確認(rèn)收入和計(jì)算增值稅，公司7月底才購(gòu)買稅控盤(pán)然后每個(gè)月開(kāi)當(dāng)月的租金發(fā)票分期確認(rèn)收入和稅費(fèi)可以這樣操作嗎？
你好，可以分期開(kāi)發(fā)票確認(rèn)收入。
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老師我公司6月份一次性預(yù)收跨年度的租金收入60萬(wàn)，客戶那邊沒(méi)有要求開(kāi)票，我6月份財(cái)務(wù)處理時(shí)先做了預(yù)收賬款，然后再做了分期確認(rèn)收入和計(jì)算增值稅，公司7月底才購(gòu)買稅控盤(pán)然后每個(gè)月開(kāi)當(dāng)月的租金發(fā)票分期確認(rèn)收入和稅費(fèi)可以這樣操作嗎？
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老師，您好，我公司是小規(guī)模企業(yè)，公司租出去倉(cāng)庫(kù)了，客戶租期是從4.1開(kāi)始，已經(jīng)付了9萬(wàn)定金，一個(gè)季度付一次租金，給客戶免租了兩個(gè)月，等于租金是從6月才開(kāi)始收的，5月份開(kāi)了三個(gè)月的發(fā)票283200，客戶也給了三個(gè)月租金，那第二季度的收入按多少算呢？開(kāi)的是五個(gè)點(diǎn)的租賃專票，二季度繳增值稅確認(rèn)的收入是多少？收到租金的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)??？
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甲公司某年8月20日與B公司訂立一份經(jīng)營(yíng)租賃吊車(非主營(yíng)業(yè)務(wù))合同,租金金額總計(jì)600000元(不含稅),租期6個(gè)月,合同開(kāi)始日預(yù)付租金50%,另外50%的租金待合同到期后再結(jié)清。增值稅專用發(fā)票在收到租金時(shí)開(kāi)具,增值稅率13%要求:試做出甲公司收到預(yù)付的租金和增值稅、每月末確認(rèn)租金收入和租賃期滿收到租金余款和增值稅的會(huì)計(jì)分錄。血
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甲公司某年8月20日與B公司訂立一份經(jīng)營(yíng)租賃吊車(非主營(yíng)業(yè)務(wù))合同,租金金額總計(jì)600000元(不含稅),租期6個(gè)月,合同開(kāi)始日預(yù)付租金50%,另外50%的租金待合同到期后再結(jié)清。增值稅專用發(fā)票在收到租金時(shí)開(kāi)具,增值稅率13%。要求:試做出甲公司收到預(yù)付的租金和增值稅、每月末確認(rèn)租金收入和租賃期滿收到租金余款和增值稅的會(huì)計(jì)分錄。
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公司5月份才注冊(cè)，然后簽訂了一份3年期限租賃合同，簽訂時(shí)間是從3月份開(kāi)始。10月份收到第一年的租金，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，沒(méi)有申報(bào)收入，可以等到開(kāi)票的時(shí)候再一次性確認(rèn)收入嗎 小規(guī)模納稅人 對(duì)方要求開(kāi)具增值稅專用發(fā)票 老板收了錢(qián)但是不肯開(kāi)票 稅費(fèi)高
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老師，我們小規(guī)模期間的合同，現(xiàn)在變更為一般納稅人了，開(kāi)票也只能是13個(gè)點(diǎn)了對(duì)吧
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土地價(jià)款需要加到房產(chǎn)原值中繳納房產(chǎn)稅嗎？政策依據(jù)是什么
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司銷售貨物和免稅產(chǎn)品，但是免稅產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)也是免稅，其他抵扣的增值稅要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
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咨詢下：某鐵礦開(kāi)采企業(yè)2024年5?開(kāi)采鐵原礦20000噸，5?19?將其中的10000噸鐵原礦直接銷售，取得不含增值稅銷售收?700萬(wàn)元，另?付運(yùn)雜費(fèi)10萬(wàn)元。5?22?將500噸鐵原礦贊助給其他企業(yè)。5000噸經(jīng)洗選加?成鐵選礦后銷售，取得不含增值稅銷售收?500萬(wàn)元，銷售收?中包含運(yùn)雜費(fèi)5萬(wàn)元，取得增值稅發(fā)票。 (1)計(jì)算該企業(yè)5?份應(yīng)繳納的鐵原礦資源稅：應(yīng)繳納的鐵原礦資源稅= （700+700÷10000×500）×3%=22.05（萬(wàn)元），這個(gè)地方為什么是這么計(jì)算？
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老師，紅字申請(qǐng)單有時(shí)間限制嗎？我是銷售方開(kāi)了一個(gè)紅字申請(qǐng)單，客戶說(shuō)過(guò)了時(shí)間要我重新申請(qǐng)
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老師，我們有魚(yú)缸，養(yǎng)的有魚(yú)，一個(gè)月有人來(lái)給魚(yú)缸換水，喂魚(yú)，費(fèi)用500，這記入什么科目？
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發(fā)票丟失處罰是什么，
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出口退稅申報(bào)，智能配單那沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的信息是什么情況？8月認(rèn)證的6月發(fā)票
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老師，請(qǐng)問(wèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題，就是個(gè)人投資AB兩家公司，A公司又要全資控股B公司，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納個(gè)稅嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)收到上級(jí)公司轉(zhuǎn)來(lái)的項(xiàng)目資本金100萬(wàn)，我們?nèi)肓速Y本公積，后面又使用了這次項(xiàng)目資本金，請(qǐng)問(wèn)支出是做到在建工程嗎
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那這樣不沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的吧？
那這樣沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的吧？
你好，按合同逐月開(kāi)發(fā)票確認(rèn)收入是沒(méi)有問(wèn)題的。
合同上沒(méi)有明確按月開(kāi)票，但合同上有明確一次性繳納全年的租金，之前在網(wǎng)上查了一下說(shuō)采取預(yù)收款方式的，其納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間為收到預(yù)收款的當(dāng)天，所以我一直不敢肯定能不能分期確認(rèn)收入并計(jì)繳當(dāng)月的增值稅
如果不能，那繳增值稅就要三萬(wàn)了，分期確認(rèn)的話就可以達(dá)到季度不超30萬(wàn)免征增值稅
您好，把合同重簽一下，按月確認(rèn)收入。
好的，謝謝
不客氣歡迎下次提問(wèn)滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝
在那好評(píng)
你好！選五星就可以謝謝。
還有一個(gè)問(wèn)題，就是6月和7月我分期確認(rèn)收入時(shí)沒(méi)有票的，附了分期確認(rèn)收入表，7月底購(gòu)的稅控盤(pán)，8月份補(bǔ)開(kāi)6月和7月的發(fā)票可以嗎
你好，可以的沖減之前的無(wú)票收入，確認(rèn)只有票收入。
好的，謝謝
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