各位老師，請教一個問題，我公司是生產(chǎn)出口型企業(yè)，上月在銀行借款200萬元，需要繳費印花稅，借款合同計稅金額是按100萬元填寫嗎？

老師，2019年12月底計提應(yīng)交企業(yè)所得稅是700， 2019年底計提分錄是: 借:所得稅費-本年預(yù)交款700 貸:應(yīng)交稅費_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元，實際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應(yīng)交稅費_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應(yīng)交稅費貸方為400元。 在四月份實際繳納了600元，我就少計提了企業(yè)所得稅。 四月份計提稅金分錄 借:所得稅費200元 貸:應(yīng)交稅費_企業(yè)所得稅200元 繳納時 借:應(yīng)交稅費_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結(jié)轉(zhuǎn)時我是按照計提的金額結(jié)轉(zhuǎn)的，不是按照實際繳納金額結(jié)轉(zhuǎn)的 結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元， 等于我的結(jié)轉(zhuǎn)金額應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)600元的，現(xiàn)在少結(jié)轉(zhuǎn)了400元，所以在賬面的所得稅科目里面就導(dǎo)致實際繳納金額少了400元，請問各位老師現(xiàn)在怎么調(diào)整，急急急?。。≌埨蠋煂懗龇咒浿x謝您

老師您好，請問我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預(yù)收賬款12萬，應(yīng)交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入2萬。請問21年匯算清繳時要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！

甲公司本年8月開業(yè)，注冊資本1000萬元，當(dāng)年發(fā)生經(jīng)營活動如下:領(lǐng)受工商營業(yè)執(zhí)照，房屋產(chǎn)權(quán)證，土地使用證，銀行開戶許可證，外匯許可證各一份；建賬時共設(shè)10個營業(yè)帳簿，其中記載資金的帳簿一本，記載實收資本800萬；簽訂以貨易貨合同一份，用自己價值200萬元的貨物換進(jìn)乙企業(yè)價值150萬元的貨物，并收到差價款50萬元；與銀行簽訂借款合同1份，記載借款金額500萬元；與廣告公司簽訂廣告牌制作合同1份，分別記載加工費3萬元，廣告公司提供的原材料7萬元。根據(jù)上述資料回答下列問題。計算領(lǐng)受權(quán)利，許可證照應(yīng)繳納的印花稅。計算設(shè)置營業(yè)賬簿應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂以貨易貨合同應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂借款合同應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂廣告牌制作合同應(yīng)繳納的印花稅，

甲公司本年8月開業(yè)，注冊資本1000萬元，當(dāng)年發(fā)生經(jīng)營活動如下:領(lǐng)受工商營業(yè)執(zhí)照，房屋產(chǎn)權(quán)證，土地使用證，銀行開戶許可證，外匯許可證各一份；建賬時共設(shè)10個營業(yè)帳簿，其中記載資金的帳簿一本，記載實收資本800萬；簽訂以貨易貨合同一份，用自己價值200萬元的貨物換進(jìn)乙企業(yè)價值150萬元的貨物，并收到差價款50萬元；與銀行簽訂借款合同1份，記載借款金額500萬元；與廣告公司簽訂廣告牌制作合同1份，分別記載加工費3萬元，廣告公司提供的原材料7萬元。根據(jù)上述資料回答下列問題。計算領(lǐng)受權(quán)利，許可證照應(yīng)繳納的印花稅。計算設(shè)置營業(yè)賬簿應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂以貨易貨合同應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂借款合同應(yīng)繳納的印花稅。計算簽訂廣告牌制作合同應(yīng)繳納的印花稅，