請問老師，工程結(jié)束壓了5%的保證金，到期后，對方要求先開票再打錢，給對方開具的增值稅專用發(fā)票，后來對方一直扯各種理由不給錢，也不愿意把發(fā)票退回來，發(fā)票已經(jīng)跨月了，有什么辦法把發(fā)票作廢或者沖紅之類的，這個(gè)賬應(yīng)該怎么平

我這是網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司，是一個(gè)做運(yùn)輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機(jī)的運(yùn)費(fèi)，和9個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)一起打到我們平臺，我們再把運(yùn)費(fèi)給司機(jī)。產(chǎn)生了多少金額的費(fèi)用，我們就開多少金額的專項(xiàng)發(fā)票，比如1000塊運(yùn)費(fèi)，和90的稅，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)為1090。但實(shí)際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個(gè)點(diǎn)的稅（政府對網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)額度為1070？發(fā)票上這個(gè)附屬類應(yīng)該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個(gè)月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點(diǎn)開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達(dá)到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點(diǎn)開？此外，稅務(wù)局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

老師，我們公司收到其他公司的錢一直沒有給對方開增值稅發(fā)票，由于這兩年經(jīng)營不善，原來老板又讓他朋友進(jìn)來成為大老板，公司又從在建工程開始運(yùn)但生產(chǎn)，但出納會(huì)計(jì)沒有接之前的賬延續(xù)一切從零開始。但現(xiàn)在問題來了原來的客戶要我們公司給開增值稅發(fā)票，我現(xiàn)在這套賬就沒有收到錢怎么開發(fā)票？即使開了最后也要收到這筆發(fā)票錢，要是讓對方再重新打到現(xiàn)在賬錢，那就相當(dāng)于人家賬上付兩次錢，我只能開一次票，請問我怎么解決這個(gè)問題，請老師指點(diǎn)？？？？

老師，我們老板從去年12月開始另外注冊了一家公司，現(xiàn)在還在建廠房中，公司還沒申請到一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人的，幫忙建廠房的承包商第一次要結(jié)工程款的時(shí)候給我們公司開的發(fā)票是增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在他們說要把這發(fā)票回收回去作廢掉，重新給我們開1個(gè)點(diǎn)的普票，這樣子應(yīng)該不妥吧？我們應(yīng)該要求對方開的就是專票才對吧？如果是普票的話對于以后我們公司廠房辦理房產(chǎn)證是不是有影響或者是直接辦不了？

老師，我們有個(gè)項(xiàng)目，其中有一家供應(yīng)商是商貿(mào)公司，這家商貿(mào)公司并沒有給我們提供服務(wù)（提供貨物），去年發(fā)票開給我們了，而且我們收到發(fā)票后就全部認(rèn)證抵扣了的。但是我們一直沒付款，對方也一直沒有催要款項(xiàng)。由于項(xiàng)目完工了，工程款已經(jīng)結(jié)算清了，領(lǐng)導(dǎo)就想的，這家供應(yīng)商如果不要錢了，那就把當(dāng)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？或者，我們把已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再退給對方紅沖？像這種情況，應(yīng)該要怎么處理比較合適？