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我司作為機(jī)票代訂平臺(tái),企業(yè)客戶支付機(jī)票費(fèi)給平臺(tái),平臺(tái)再支付機(jī)票費(fèi)給航司,現(xiàn)客戶在本平臺(tái)訂購(gòu)一張500元機(jī)票后發(fā)生退票業(yè)務(wù),航司收取350服務(wù)費(fèi),只返150元,本平臺(tái)再將150元返給客戶,客戶需要350服務(wù)費(fèi)的發(fā)票,但航司不給開(kāi),這種情況下本平臺(tái)可以開(kāi)具350的服務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎,這種開(kāi)票是否違法

2020-08-07 16:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-07 16:23

你好,可以的,開(kāi)票不違法

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快賬用戶9075 追問(wèn) 2020-08-07 16:30

如果收企業(yè)機(jī)票費(fèi)時(shí)借記銀行存款500,貸記其他應(yīng)付款500, 那退票時(shí)本平臺(tái)將150元返給客戶,及開(kāi)具350元發(fā)票的具體分錄怎么做呢,

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齊紅老師 解答 2020-08-07 16:38

借其他應(yīng)付款500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入350 貸銀行存款150

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快賬用戶9075 追問(wèn) 2020-08-07 16:42

350是航司拿走了 我們并沒(méi)有收到350 但是要就350元給客戶開(kāi)票

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齊紅老師 解答 2020-08-07 16:50

你們拿成本票來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了

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快賬用戶9075 追問(wèn) 2020-08-07 16:52

航司不給我們開(kāi)票 我們給客戶開(kāi)票 分錄怎么做

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齊紅老師 解答 2020-08-07 16:56

就是上面的分錄只是沒(méi)有成本了

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快賬用戶9075 追問(wèn) 2020-08-07 17:08

開(kāi)發(fā)票的分錄怎么做 能不能把完整的開(kāi)發(fā)票的分錄也寫(xiě)上

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齊紅老師 解答 2020-08-07 17:23

你好,借其他應(yīng)付款500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入350 貸銀行存款150

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快賬用戶9075 追問(wèn) 2020-08-07 17:24

我們要開(kāi)發(fā)票呀 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額 這個(gè)分錄 在哪體現(xiàn)

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齊紅老師 解答 2020-08-07 17:35

借其他應(yīng)付款500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入%2B銷項(xiàng)350 貸銀行存款150

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你好,可以的,開(kāi)票不違法
2020-08-07
借其他貨幣資金 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 開(kāi)不開(kāi)發(fā)票都是這么做的 借銀行存款 銷售費(fèi)用服務(wù)費(fèi) 貸其他貨幣資金 收到款的
2024-12-08
你好。偶爾開(kāi)一次也沒(méi)事的,如果經(jīng)常開(kāi),你再增加范圍。
2023-10-17
同學(xué)你好,傭金確認(rèn)收入
2023-05-19
在這種情況下,不應(yīng)該給第三方平臺(tái)開(kāi)具手機(jī)發(fā)票或服務(wù)費(fèi)發(fā)票。 給顧客開(kāi)具發(fā)票的方式應(yīng)該是開(kāi)具一張金額為 3000 元的手機(jī)銷售發(fā)票,因?yàn)轭櫩蛯?shí)際在你店購(gòu)買(mǎi)了價(jià)值 3000 元的手機(jī),只是使用了中國(guó)移動(dòng)在第三方平臺(tái)提供的 1000 元券進(jìn)行抵扣。 第三方平臺(tái)要求開(kāi)具手機(jī)發(fā)票或服務(wù)費(fèi)發(fā)票是不合理的。第三方平臺(tái)與你的交易并非手機(jī)銷售業(yè)務(wù),而是一種代付行為,不能將代付金額作為手機(jī)銷售業(yè)務(wù)開(kāi)具發(fā)票。如果給第三方平臺(tái)開(kāi)具發(fā)票,可能會(huì)導(dǎo)致發(fā)票開(kāi)具不規(guī)范,面臨稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 如果第三方平臺(tái)確實(shí)需要發(fā)票,可以根據(jù)你們之間的實(shí)際業(yè)務(wù)關(guān)系,比如是否存在服務(wù)費(fèi)用等,開(kāi)具與之對(duì)應(yīng)的合法合規(guī)的發(fā)票,但不能是手機(jī)銷售發(fā)票。
2024-08-25
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