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老師你好,五月份小規(guī)模納稅人稅局代開專票作廢,稅款沒退,怎樣做帳呢?

2020-07-12 10:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-07-12 10:47

您好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款

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快賬用戶qukc 追問 2020-07-12 10:48

是在這個(gè)月直接做這個(gè)分錄就可以了嗎?不需要做別的調(diào)整了嗎?

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齊紅老師 解答 2020-07-12 10:49

是的 在這個(gè)月直接做這個(gè)分錄就可以 不需要做別的調(diào)整

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快賬用戶qukc 追問 2020-07-12 10:55

就直接借應(yīng)交稅費(fèi),和主營業(yè)務(wù)收入沒有關(guān)系嗎?

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齊紅老師 解答 2020-07-12 11:15

您發(fā)票作廢了 沒有收入 就不需要計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入

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快賬用戶qukc 追問 2020-07-12 11:18

但是之前稅款已經(jīng)交過了,現(xiàn)在是沒有退,還要貸銀行存款嗎?

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齊紅老師 解答 2020-07-12 11:49

已經(jīng)繳納過了 要貸銀行存款 前面分錄寫了哈

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您好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款
2020-07-12
同學(xué),你好,附加稅退還沖減你前面做的賬就可以了
2023-01-12
同學(xué)就掛在上面,退回的時(shí)候再紅沖
2022-10-07
你好,小規(guī)模在稅務(wù)局代開的專票作廢后需要做賬,做相反分錄
2021-05-20
你好可以申請(qǐng)退稅或抵以后稅款的
2021-08-16
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