根據(jù)單位的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表填寫電子稅務(wù)局申報(bào)表 進(jìn)入?yún)R算清繳申報(bào)界面 填寫企業(yè)基本信息 然后根據(jù)總賬 明細(xì)賬填寫納稅調(diào)整明細(xì)表及各種附表 然后主表自動(dòng)帶入應(yīng)納稅總額 自動(dòng)計(jì)算應(yīng)交或者應(yīng)退所得稅

你好同學(xué)，首先把你第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表給打印出來(lái)，然后呢申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表，你再點(diǎn)開(kāi)匯算清繳的表格，嗯，你在先填基礎(chǔ)信息表，在填其他的。嗯，收入表，成本表，費(fèi)用表，還有納稅調(diào)整表，這個(gè)你需要系統(tǒng)的學(xué)習(xí)的。

你好，看我發(fā)給你的圖片哈

你好 企業(yè)所得稅匯算清繳操作流程如下： 1、查帳務(wù)。查申報(bào)年度全年帳務(wù)，另外按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，查已經(jīng)發(fā)生但單證未到帳務(wù)。 2、辦理好納稅調(diào)整工作，要按照企業(yè)實(shí)際情況處版理，確定好申報(bào)年度應(yīng)納所得稅。 3、整理好年度所得稅申報(bào)所需要的相關(guān)企業(yè)報(bào)表及相關(guān)說(shuō)明資料。 4、須附稅務(wù)師事務(wù)所年度所得稅審計(jì)報(bào)告的，年度所得稅申報(bào)前做好審計(jì)報(bào)告。 5、調(diào)劑好相關(guān)納稅款，做好網(wǎng)絡(luò)申報(bào)或辦稅大廳申報(bào)工作，備好年度所得稅申報(bào)表，附帶相關(guān)企業(yè)報(bào)表及相關(guān)說(shuō)明資料，報(bào)關(guān)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。 企業(yè)所得稅按納稅年度計(jì)算。納稅年度自公歷1月1日起至12月31日止。企業(yè)在一個(gè)納稅年度中間開(kāi)業(yè)，或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使該納稅年度的實(shí)際經(jīng)營(yíng)期不足十二個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期為一個(gè)納稅年度。企業(yè)依法清算時(shí)，應(yīng)當(dāng)以清算期間作為一個(gè)納稅年度。 企業(yè)在年度中間終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)自實(shí)際經(jīng)營(yíng)終止之日起六十日內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理當(dāng)期企業(yè)所得稅匯算清繳。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在辦理注銷登記前，就其清算所得向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并依法繳納企業(yè)所得稅。繳納的企業(yè)所得稅，以人民幣計(jì)算。所得以人民幣以外的貨幣計(jì)算的，應(yīng)當(dāng)折合成人民幣計(jì)算并繳納稅款。 《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》 第五十四條 企業(yè)所得稅分月或者分季預(yù)繳。 企業(yè)應(yīng)當(dāng)自月份或者季度終了之日起十五日內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送預(yù)繳企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，預(yù)繳稅款。 企業(yè)應(yīng)當(dāng)自年度終了之日起五個(gè)月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。 企業(yè)在報(bào)送企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定附送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他有關(guān)資料。

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