老師，我想咨詢一下問題，我們是旅游行業(yè)，然后跨年的退團(tuán)款應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢還有一個(gè)是，去年我們給組團(tuán)社匯了一筆質(zhì)保金，然后今年退回給我們了，但是去年做的是借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，待 銀行存款，當(dāng)時(shí)沒注意做錯(cuò)了，那今年退回來我應(yīng)該怎么做呢

你好，老師，就是我們公司之前進(jìn)了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質(zhì)量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做了采購(gòu)?fù)素泦?。然后我?cái)務(wù)這邊做了借：庫(kù)存商品—暫估 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款 但是這次采購(gòu)與我說因?yàn)楹臀覀兒献鞯墓咀N了不存在這個(gè)公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應(yīng)該怎么處理這個(gè)賬務(wù)？怎么去做這個(gè)賬

我們一八年的企業(yè)所得稅，然后我交的企業(yè)所得稅給我們退回來的，然后他那個(gè)退回來的時(shí)候，他交的時(shí)候是應(yīng)交稅金，但是退回來的時(shí)候他就是走的：彌補(bǔ)以前年度虧損。 他退回來的時(shí)候是借 銀行存款 貸 彌補(bǔ)以前年度--應(yīng)交稅金嘛是吧，然后他是 借銀行存款 貸彌補(bǔ)以前年度虧損 內(nèi)賬那個(gè)又不對(duì)了。 退的企業(yè)所得稅，做到營(yíng)業(yè)外收入里了 這個(gè)怎么改

老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！