你好，比如說我們公司有一個(gè)18年一月份到19年12月份的一個(gè)項(xiàng)目。那現(xiàn)在不是一九年的匯算清繳還沒做嗎？那我現(xiàn)在如果說做那個(gè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的話。那他可能是不是只能？我理解的，是不是他現(xiàn)在只能扣除一九年的只能做。一九年的1萬費(fèi)用，加計(jì)扣除，是不是。那如果說跨年的話，跨年的像我們像他這種一八年的時(shí)候就不能加計(jì)扣除了，是這個(gè)意思嗎？

就是問你一下，就是現(xiàn)在不是要那個(gè)匯算清繳嗎，就是他有的企業(yè)就比如說老板不愿意交那個(gè)鞋所得稅，但是他那個(gè)成本票又沒有那么多，他這個(gè)管理費(fèi)用的話，她只能扣除那個(gè)60%最高的是那個(gè)營業(yè)收入的那個(gè)嗎？

政策變更追溯調(diào)整只能調(diào)遞延所得稅，但是不能調(diào)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，他那個(gè)不管你匯算沒有匯算，都是不能調(diào)整的，其他的那個(gè)日后事項(xiàng)和差錯(cuò)更正就是得要看你是不是那個(gè)匯算清繳了，如果說你是匯算清繳以后的話，就不能沖減那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，如果是匯算清繳之前，然后都可以沖減。老師，這句話對嗎？

潘老師，我這邊就是不太懂他那個(gè)他不是說了是那個(gè)就是多計(jì)提了175嗎，多計(jì)提了175的話不是175是1750，那他多計(jì)提了1750，他本來是不是就是說原來的話，他是管理費(fèi)用，多做了這個(gè)1750，那也也現(xiàn)在就是說這個(gè)無形資產(chǎn)它應(yīng)該是。按1750去除以二再去初一五再去除以二等于175，那那這樣的話是不是就變成了就是他多記起的1750應(yīng)該減掉175去交那個(gè)就是所得稅是不是。

嗯，老師我想請問一下他這個(gè)第四題，他是說。因?yàn)樗哪莻€(gè)和。這個(gè)事務(wù)所的合伙人的父親持有那個(gè)假銀行少量股票，然后它這個(gè)合伙人，他并不是那個(gè)假銀行，就是被審計(jì)單位的那個(gè)合伙人，但是他是為那個(gè)甲銀行下屬的分行提供所得稅申報(bào)服務(wù)，但是他又不承擔(dān)責(zé)任，但就正常情況，我們是說，如果你是為那個(gè)，只是為一個(gè)所得稅提供申報(bào)服務(wù)，它這個(gè)其實(shí)是沒有職業(yè)道德的危害的。那他這邊為什么他又屬于說是那種，就是就如果說他如果他的問題是說西魏甲銀行提供的一些比如說審計(jì)服務(wù)或者其他對財(cái)報(bào)影響有重大的服務(wù)，然后他附近持有甲銀行的股票，那這個(gè)我理解，但他這個(gè)為什么說它提供的不是中藥服務(wù)的話，那他又說那個(gè)就是。這個(gè)又是屬于那個(gè)。不可以的呢。 然后他這個(gè)第六題答案說，答案的選擇就是有很多可以寫，但是他這邊的答案他是寫的是說，因?yàn)槟闶杖∧莻€(gè)錢，相當(dāng)于說是收取那個(gè)被審計(jì)單位的那個(gè)介紹費(fèi)，然后那它這個(gè)的話是對于那個(gè)客觀公正和專業(yè)勝任能力和勤勉競爭產(chǎn)生嚴(yán)重不利影響，那這個(gè)如果答案寫的城市對獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響，可以馬