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老師你好,我公司購進(jìn)材料,材料已到,發(fā)票未到,暫估入賬后已領(lǐng)用,后來供應(yīng)商開來發(fā)票,有什么簡單的方法調(diào)整成本

2020-05-11 09:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-05-11 09:40

借:成本費用 貸:應(yīng)付賬款-暫估 下個月發(fā)票來了 借:成本費用(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 借: 成本費用 貸:應(yīng)付賬款-XX公司

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快賬用戶2535 追問 2020-05-11 11:18

這樣不體現(xiàn)原材料和應(yīng)交稅費--進(jìn)項稅額

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齊紅老師 解答 2020-05-11 11:19

有進(jìn)項的 再成本費用里面摳出來 調(diào)整

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借:成本費用 貸:應(yīng)付賬款-暫估 下個月發(fā)票來了 借:成本費用(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 借: 成本費用 貸:應(yīng)付賬款-XX公司
2020-05-11
您好,紅字沖回結(jié)轉(zhuǎn)成本和暫估入庫分錄,按發(fā)票金額重新做賬
2021-12-05
借應(yīng)付賬款 貸原材料, 然后再做發(fā)票的,借原材料應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項,貸銀行存款。
2023-01-06
你好 可以 一直到發(fā)票到了
2022-11-12
你好,你之前暫估,領(lǐng)用,以及沖銷的分錄,金額分別是多少??
2023-02-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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