老師。我想問(wèn)下正常做分錄，如果有庫(kù)存商品。是不是資產(chǎn)負(fù)債表里的庫(kù)存商品每個(gè)月也正常填寫？ 我新來(lái)的這家公司是手工帳。外帳每個(gè)月也有出庫(kù)進(jìn)貨?？颇繋?kù)存商品也是有金額的。但是資產(chǎn)負(fù)債表重來(lái)沒(méi)有登記過(guò)金額。

公司十幾年的歷史，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表上往來(lái)賬，和庫(kù)存商品，金額太大， 資產(chǎn)負(fù)債表六百多萬(wàn)，每個(gè)月現(xiàn)金流水只有一百多萬(wàn)，其他都是庫(kù)存商品， 庫(kù)存商品金額太大了， 太虛高，如果要調(diào)賬，有什么方法呢，哪位老師傅請(qǐng)教一下

庫(kù)存商品問(wèn)題： 一、公司不是生產(chǎn)型企業(yè) 二、公司沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)，沒(méi)有存貨，沒(méi)有出入庫(kù)單、沒(méi)有任何憑證可查這筆庫(kù)存商品 三、公司目前每月只有3-4筆維修業(yè)務(wù)，金額200-2000元作了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，成本不計(jì)在這個(gè)公司里。 發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題庫(kù)存商品二級(jí)科目中： 1、有的二級(jí)科目最初入帳金額為負(fù)數(shù) 2、有的二級(jí)科目只入金額沒(méi)入數(shù)量 3、有的二級(jí)科目只入數(shù)量沒(méi)有金額 4、有的二級(jí)科目數(shù)量為負(fù)數(shù) 5、這個(gè)公司的成本是根據(jù)發(fā)生的維修業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入，隨意計(jì)算后，直接從庫(kù)存商品中有借方余額的二級(jí)科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)（實(shí)際與這筆庫(kù)存商品無(wú)關(guān)）。 請(qǐng)問(wèn)：遇到這樣的情況需要怎么處理。第一步先從哪里下手怎么一個(gè)一個(gè)進(jìn)行改正，實(shí)在沒(méi)有實(shí)物可查怎么辦。

老師中午好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題：我當(dāng)月收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有抵扣，因?yàn)閹?kù)存多進(jìn)項(xiàng)也就多出來(lái)很多，我所有商品入庫(kù)的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄是，借記庫(kù)存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，然后每月實(shí)際認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候，借記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，，，，月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，就是我進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣的，我這樣步驟對(duì)嗎

交接過(guò)來(lái)的財(cái)務(wù)初始余額的錯(cuò)的，現(xiàn)金為負(fù)數(shù)，庫(kù)存商品為負(fù)數(shù)，下了庫(kù)存商品但是卻沒(méi)有購(gòu)入庫(kù)存商品的分錄，原來(lái)的財(cái)務(wù)公司也倒閉了，現(xiàn)在錄入期初數(shù)時(shí)試算不平衡，期初余額借方金額是負(fù)數(shù)-161610.57，期初金額貸方金額53783.01，差額為-215393.58， 資產(chǎn)負(fù)債表起初數(shù)也不平，這種情況要怎么處理？