計(jì)提增值稅，所得稅，城市建設(shè)維護(hù)稅，違約金收入是否影響凈利潤？

增值稅，工會(huì)籌備金，地方教育費(fèi)附加，印花稅，城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，企業(yè)所得稅怎么計(jì)提？

(37)本月實(shí)際繳納增值稅300000元，消費(fèi)稅100000元，適用的城市維護(hù)建設(shè)稅率為7%，教育費(fèi)附加的征稅比率為3%，計(jì)算確認(rèn)應(yīng)交的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加；（38）繳納本月的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。（39）收到躍進(jìn)公司以前所欠的購貨款5000元，款項(xiàng)存入銀行。（40）用銀行存款支付廣告費(fèi)和審計(jì)費(fèi)各2000元。（41）收到某企業(yè)支付的合同違約金5000元，存入銀行。（42）由于未能履行合同協(xié)議，按規(guī)定以現(xiàn)金1000元支付罰款。（43）用銀行存款支付稅收滯納金3000元。（44）將本月的主營業(yè)務(wù)收入1600000元、其他業(yè)務(wù)收入20000元、營業(yè)外收入10000元，主營業(yè)務(wù)成本500000元、稅金及附加10000元、其他業(yè)務(wù)成本10000元、管理費(fèi)用30000元、財(cái)務(wù)費(fèi)用10000元、銷售費(fèi)用40000元，轉(zhuǎn)入本年利潤；（45）計(jì)算2021年度實(shí)現(xiàn)利潤總額；（46）所得稅稅率為25%，計(jì)算并確認(rèn)當(dāng)期應(yīng)交所得稅；（47）計(jì)算本年實(shí)現(xiàn)的凈利潤；（48）結(jié)轉(zhuǎn)上述凈利潤；（49）根據(jù)2021年度的凈利潤，計(jì)提10%的法定盈余公積金

老師晚上好，我們小規(guī)模季度報(bào)稅，是不是9月底就要計(jì)提7—9月的增值稅，是按照開票3%的計(jì)提嗎？ 計(jì)提增值稅總額×7%交城市維護(hù)建設(shè)稅， 增值稅總額×3%交教育附加， 增值稅總額×2%交地方教育附加， 不含稅收入×萬分之三交印花稅， 三個(gè)月凈利潤總額計(jì)提企業(yè)所得稅

老師好，補(bǔ)交以前年度的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加時(shí)，分錄都是 借：利潤分配-未分配利潤 貸：銀行存款。對(duì)嗎？謝謝！