徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，在10月份的時(shí)候暫估了人工費(fèi)，11月收到了發(fā)票，11、12月都有佬人工費(fèi)出去，收到的是3%的工程服務(wù)的專票，11月已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在有三個(gè)問(wèn)題要請(qǐng)教老師：1、10月暫估的人工費(fèi)現(xiàn)在要怎么做會(huì)計(jì)公錄，2、收到發(fā)票后要怎么做會(huì)計(jì)分錄 ，3、發(fā)票認(rèn)證后怎么做分錄，因?yàn)閯傞_(kāi)始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯(cuò)了。麻煩老師給解答一下，謝謝！

老師你好，我們公司現(xiàn)在發(fā)票比較缺，想做暫估成本，下個(gè)月再把發(fā)票補(bǔ)回來(lái)，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢？本月寫(xiě)借管理費(fèi)用-暫估100元，貸其他應(yīng)付款-暫估100元可以嗎？那下個(gè)月回沖時(shí)該如何寫(xiě)呢？是寫(xiě)一個(gè)相反的分錄嗎？然后再一張一張的錄入費(fèi)用票嗎？

老師，之前會(huì)計(jì)在三月份的時(shí)候做了暫估借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估300萬(wàn)，我是在4月份接手的這個(gè)建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來(lái)一筆暫估發(fā)票，我沒(méi)有沖減暫估，直接入了成本，現(xiàn)在7月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒(méi)有用工程施工科目，我現(xiàn)在加上了這個(gè)科目

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)也需要分部門(mén)計(jì)提嗎？我們公司有研發(fā)人員，就做研發(fā)費(fèi)用計(jì)提是吧，比如去年都沒(méi)做計(jì)提，直接做的繳納，今年1月份做賬，先做繳納10到12月的分錄，在接著做計(jì)提的分錄可以嗎？金額保持一致

老師:你好，我公司屬于道路運(yùn)輸公司，通行費(fèi)發(fā)票2024年11、12月的沒(méi)有開(kāi)出來(lái),這個(gè)可以做暫估入賬嗎？暫估會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？謝謝