老師，我們是小規(guī)劃納稅人，這個(gè)季度有企業(yè)所得稅要交，是不是用本年利潤(rùn)*稅率呢？是先轉(zhuǎn)損益后，去電子稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候看下要多少后，再計(jì)提嗎？不是很明白做企業(yè)所得稅賬的順序，請(qǐng)教下

老師好，公司是一般納稅人，這月不用交增值稅，能不能先把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票入賬，以后月份再做抵扣呢

一般納稅人收到增值稅專用發(fā)票后是先認(rèn)證還是先做賬？是收到發(fā)票后直接就計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）嗎？還有結(jié)合稅負(fù)率勾選抵扣，與做賬怎么結(jié)合的？

沒(méi)月做賬到結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，然后就計(jì)算附加稅，結(jié)轉(zhuǎn)損益科目，如果是季度在計(jì)算所得稅，然后在結(jié)轉(zhuǎn)一次所得稅費(fèi)用，這個(gè)月的的賬才算完哈，老師不是這樣的順序

老師問(wèn)下，非貨幣性交換的換入資產(chǎn)入賬價(jià)值 表述直接說(shuō)換出資產(chǎn)公允價(jià)值+銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+支付補(bǔ)價(jià)-收到補(bǔ)價(jià)，不分下面的順序，是對(duì)的嘛！ 是對(duì)的嘛 然后我們一般做題的時(shí)候 1.先看是不是有換入資產(chǎn)公允價(jià)值， 2.在看是不是有換出資產(chǎn)公允價(jià)值； 3.最后看換出資產(chǎn)賬面價(jià)值； 是不是這個(gè)順序來(lái)做題確認(rèn)入賬價(jià)值！