老師 年底做賬 順序是不是這樣的 先全套做完之后 過賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過賬 然后看損益表利潤總額計提所得稅 再反過賬把結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證刪掉 補(bǔ)上計提所得稅 然后在過賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過賬 再把凈利潤數(shù)據(jù) 補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 然后在過賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過賬

老師， 所得稅季度預(yù)繳 計提所得稅的金額怎么計算??？我是新手。 1.是要先做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，然后看利潤總來計算嗎？ 2.請問利潤總額是取季度數(shù)嗎？是4－6月一共的利潤總額來計算嗎？乘以實際的稅率，我們是不到100萬，稅率是5%然后再減半嗎？ 3. 這樣計算出實際要交的，然后再刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，再計提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？ 3.

您好，老師第三季度企業(yè)所得稅，我在九月份忘記計提了，然后在10月份計提繳納的，然后這樣做有沒有錯誤還有就是，如果這樣做可以，是不是在10月份將所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)做完之后結(jié)轉(zhuǎn)還是之前結(jié)轉(zhuǎn)

老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，比如說4月份做3月份的賬，需要計提企業(yè)所得稅，這個分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后做嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次損益嗎？還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后知道了計提金額，然后將這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，計提完之后再結(jié)轉(zhuǎn)呢？

比如現(xiàn)在是第一季度末。我把3月份的賬做完了。然后損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目了。然后根據(jù)利潤表算出我本期預(yù)繳的企業(yè)所得稅。算出所得稅后，我做會計分錄 借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅。請問我還要重新結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？