我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了，財務(wù)一大堆事，領(lǐng)導(dǎo)還在招聘，暫時也沒合適的人選，就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問題，對方稅局認(rèn)定為虛開增值稅發(fā)票，然后我們也聯(lián)系了當(dāng)時跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理，他現(xiàn)在不在那家單位干了，也就是說那四張發(fā)票的稅額我們需要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金，金額有點大，我們當(dāng)時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報，需要把當(dāng)時發(fā)票的金額做納稅調(diào)增，那么這個金額能轉(zhuǎn)入當(dāng)年的管理費用里沖賬嗎？

老師，我們是一家小型制造業(yè)公司，買的原來入庫，我們這總是賬實不符，主要有以下幾點情況：1，開票明細(xì)和實際到的東西不一樣，比如買的4×0.75電線，開票可能開的是4×0.5的電線。2，賒銷貨期特別長，有可能七八個月，比如我們買的A原材料，當(dāng)月買進(jìn)，當(dāng)月就出了，但是我們買A的時候，沒付款，對方也沒開票，有可能是等買的貨多了，半年后在開票付款了，這導(dǎo)致我財務(wù)無法入賬，出庫。3，加工廠做的加工件，加工廠只開加工費，我的加工件沒有辦法入賬，加工件也沒辦法出庫。4，買的成套的件，小件有可能有30個小品種，但是發(fā)票可能只開的是A部件一套，這樣我賬上入的A部件，庫房入的30個小件。我應(yīng)該怎么做比較合理呢？

老師我們公司沒有車輛，所有開發(fā)人員，自有車輛外出，規(guī)定，采用實報實銷制度，讓他們提供公里數(shù)，在財務(wù)管理制度中列名！另外車損以補(bǔ)貼形式在工資體現(xiàn)，這種情況下，匯算清繳能在所得稅前扣除嗎??？ 我看大部分都說和員工簽訂租車協(xié)議，老師簽訂協(xié)議的話，不約定租車費！只寫明與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的，提供油票過路費，實報實銷形式！這樣可以嗎？業(yè)務(wù)人員每天都外出，用車很頻繁！要是開什么租賃費發(fā)票太麻煩！再說了，也量化不出來，每月支付多少租賃費合適！業(yè)務(wù)員嫌太麻煩！也不合理！

是這樣我們是賓館行業(yè)。1.有客人住宿會要求多開點發(fā)票我們會適當(dāng)收取稅點2.有的客人因為單位可以報銷但實際房費沒有那么高所以會讓我們先刷多卡然后把房費部分扣除后其他的錢在以現(xiàn)金退給他們。以上這兩點我們是否存在違法問題.需要相應(yīng)承擔(dān)什么樣的法律責(zé)任么。3.我們的房費進(jìn)賬都進(jìn)的是我個人賬戶。公帳上只相應(yīng)的走了一點象征性的費用。我們一年的流水也大概要6.7百萬了。這樣肯定也是不符合規(guī)定的。如果被查處要承擔(dān)什么相應(yīng)的責(zé)任么。我需要怎樣做能規(guī)避現(xiàn)在存在的這些風(fēng)險

這個52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負(fù)盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進(jìn)項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進(jìn)去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應(yīng)該寫待認(rèn)證進(jìn)項稅額嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師