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Q

老師,公司賬上有幾百萬的預(yù)付賬款(付的工程款沒有要回來發(fā)票)有沒有別的辦法處理掉的?

2025-11-21 10:06
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-21 10:07

同學(xué),你好
需要發(fā)票,如果沒有發(fā)票,那這個成本不能稅前扣除

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快賬用戶1501 追問 2025-11-21 10:43

一直在預(yù)付賬款里沒有進(jìn)成本

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齊紅老師 解答 2025-11-21 10:45

同學(xué),你好
要轉(zhuǎn)到成本里面的

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快賬用戶1501 追問 2025-11-21 11:26

轉(zhuǎn)成本里然后交所得稅嗎?

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快賬用戶1501 追問 2025-11-21 11:26

匯算清繳調(diào)增

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齊紅老師 解答 2025-11-21 11:27

同學(xué),你好
嗯嗯,是的

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你好,可以按無票成本轉(zhuǎn)到費用里,但做匯算清繳時需要納稅調(diào)增。
2020-07-05
可按實際情況說明,沒有取得發(fā)票
2023-02-13
同學(xué), 如果對方確實無法開具發(fā)票,只能請經(jīng)辦人寫個情況說明,說清什么款項,數(shù)量、金額,以及不能取得發(fā)票的原因,領(lǐng)導(dǎo)簽字后,可以作為入賬憑據(jù),核銷長期掛賬的預(yù)付賬款。 核銷分錄: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:預(yù)付賬款 同時 借:利潤分配—未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 此項需要作為所得稅納稅調(diào)整。
2023-04-26
你好,是的。是需要沖平了。
2025-06-09
同學(xué)您好!預(yù)付賬款發(fā)票回來了現(xiàn)在要補(bǔ)沖掉,一定查到原來的帳來,要不能沒有證據(jù)。沒有發(fā)票的要對方補(bǔ)開發(fā)票。要不就讓對方退款平帳。
2021-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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