1.計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計(jì)提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對(duì)不對(duì)？謝謝

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

樸老師：上次您說的研發(fā)人員的工資社保，其他應(yīng)收款/社保 這個(gè)怎么樣能平？ 3.繳納社保醫(yī)保、公積金、支付工資的憑證：繳納社保（單位和個(gè)人部分）：借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款。繳納公積金（單位和個(gè)人部分）：借：應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款。支付工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅。 4.結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用的憑證：借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：研發(fā)支出。

老師，每月怎么計(jì)提工資社保 借銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 繳納時(shí)候 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分） 借應(yīng)付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸銀行存款

老師： 計(jì)提工資分錄： 借：管理費(fèi)用-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 發(fā)放時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 貸：銀行存款 4480 交納公積金，社保分錄： 借：管理費(fèi)用-社保、公積金 1000 其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 貸：銀行存款 1000+400+120=1520 我這樣子做分錄有問題么？