我請(qǐng)教一個(gè)購(gòu)車(chē)抵稅的問(wèn)題，我現(xiàn)在的公司是這個(gè)月新注冊(cè)的建筑公司，過(guò)節(jié)后才去稅局報(bào)到，申請(qǐng)一般納稅人，目前還沒(méi)有開(kāi)票也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，老板想以公司買(mǎi)一輛車(chē)，想入廣州公司牌，上牌資格其中一項(xiàng)是要公司提供上年或今年已交納1萬(wàn)的稅票，我問(wèn)過(guò)這個(gè)稅票是包括增值稅、消費(fèi)稅、所得稅，目前公司沒(méi)有業(yè)務(wù)那來(lái)交了稅的票？目前我們老板以個(gè)人名義掛靠了一個(gè)小工程，老板就說(shuō)讓這項(xiàng)目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項(xiàng)目部分分包合同，總包打款12萬(wàn)給我們開(kāi)票就可以了，，買(mǎi)來(lái)的車(chē)才16萬(wàn)，為上牌先交了1萬(wàn)稅，又要交購(gòu)置稅1.6萬(wàn)，這1.6萬(wàn)的購(gòu)置稅不能抵扣吧，那購(gòu)車(chē)進(jìn)項(xiàng)要抵當(dāng)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)有用嗎？可以等到有銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)抵嗎？現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是取消了360天認(rèn)證嗎？分錄又怎么做呢？

老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣(mài)廚房電器的，主要是在在商場(chǎng)賣(mài)的的，我公司從廠(chǎng)家進(jìn)貨，拿到商場(chǎng)賣(mài)，商場(chǎng)賣(mài)出了一臺(tái)，我們就給商場(chǎng)開(kāi)了一臺(tái)的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專(zhuān)發(fā)票都是樣品，各一臺(tái)的，問(wèn)題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開(kāi)業(yè)就賣(mài)了一臺(tái) ，不賺錢(qián)，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開(kāi)出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開(kāi)出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉?chǎng)賣(mài)，商場(chǎng)還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開(kāi)給商場(chǎng)的，并且商場(chǎng)還預(yù)付了20萬(wàn)， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣(mài)出這套電器的明細(xì)，老板說(shuō)商場(chǎng)搞活動(dòng)本來(lái)我家賣(mài)的價(jià)錢(qián)一共是4780元，商場(chǎng)說(shuō)給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢(qián)是4580元，再給商場(chǎng)百分之五的回扣，商場(chǎng)還要我們?cè)俳o商場(chǎng)200元，說(shuō)是他們搞得活動(dòng)，老板說(shuō)為何，要給商場(chǎng)200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動(dòng)，我們?cè)撛趺炊▋r(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說(shuō)的，分錄怎么做??！十分感謝

老師大概情況是這樣這幾年經(jīng)營(yíng)不善，去年賬面虧了30多萬(wàn)，前年賺了60多萬(wàn)，大前年也是虧了10多萬(wàn)。今年我們打算向信貸公司借款，因?yàn)橄胱鲂碌捻?xiàng)目，但是這里有個(gè)問(wèn)題，就是B廠(chǎng)商一直有200萬(wàn)票沒(méi)開(kāi)給我們，我們預(yù)付也掛了200多萬(wàn)，我們和B款項(xiàng)已經(jīng)結(jié)清，這些票開(kāi)出來(lái)其實(shí)都是成本，這樣一攤前幾年基本都在虧。信貸公司風(fēng)控那邊我們過(guò)不了，款帶不下來(lái)。 我這里大概想了2個(gè)粗暴的辦法。第一個(gè) 那沒(méi)開(kāi)的200多萬(wàn)票我們拒不承認(rèn)，信貸公司查出來(lái)的話(huà)，我們就說(shuō)B沒(méi)開(kāi)票給我們，他們屬于無(wú)票收入，我們款項(xiàng)已清。預(yù)付賬款那我們就說(shuō)是放在B那邊的貨款，這辦法我覺(jué)得風(fēng)控那邊還是不會(huì)信（我不知道風(fēng)控的原理）。第二個(gè)辦法，還是那200多萬(wàn)票我們不承認(rèn)，預(yù)付那邊叫B這個(gè)月給我們打一筆200的款項(xiàng)，就是暫用幾天，先把我們賬面預(yù)付沖掉。等風(fēng)控查過(guò)了我們?cè)侔杨A(yù)付補(bǔ)回來(lái)，200多萬(wàn)的票叫B今年分次開(kāi)給我們，我們?cè)俜执未_認(rèn)成本。我現(xiàn)在不知道這2種辦法行不行。 （問(wèn)題有點(diǎn)長(zhǎng)，前面問(wèn)了2次都沒(méi)寫(xiě)完，其實(shí)我這里還省略了一些麻煩老師了）

老師我想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會(huì)計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對(duì)。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會(huì)差這么多，因?yàn)槲覀兠總€(gè)月都是正常繳稅，按道理不會(huì)出錯(cuò)，每個(gè)月就是開(kāi)多少發(fā)票算多少銷(xiāo)項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來(lái)想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個(gè)應(yīng)收賬款，這樣的話(huà)銷(xiāo)項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話(huà)，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話(huà)，我考慮提一個(gè)這個(gè)壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對(duì)不對(duì)。 或者我看到有些簡(jiǎn)單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無(wú)稅收入多記一個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)？求老師解惑，感謝

老師我想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會(huì)計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對(duì)。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會(huì)差這么多，因?yàn)槲覀兠總€(gè)月都是正常繳稅，按道理不會(huì)出錯(cuò)，每個(gè)月就是開(kāi)多少發(fā)票算多少銷(xiāo)項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來(lái)想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個(gè)應(yīng)收賬款，這樣的話(huà)銷(xiāo)項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話(huà)，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話(huà)，我考慮提一個(gè)這個(gè)壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對(duì)不對(duì)。 或者我看到有些簡(jiǎn)單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無(wú)稅收入多記一個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)？求老師解惑，感謝