老師，你好，我想咨詢下。我去年做了一筆分錄：本來這個錢應(yīng)該由母公司計入費用的，但是我這邊計入了費用。年終我們向母公司上交利潤的時候?qū)⑦@筆錢扣除來，當時沒有注意，就計入了子公司的費用。當時做的是：借：管理費 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（注明：其他應(yīng)付款是這個錢是員工福利，放入我們的超市用的。） 然后今年在給母公司上繳利潤的時候，我直接把這筆錢扣了，上繳給母公司的。想問下，我如何來調(diào)整這筆分錄。

老師，這是哪個知識點，母公司支付的稅費計入資本公積嗎，如果是向子公司以外的公司承擔稅費該計入哪個科目呢

老師好，有一個母公司，這個母公司下的子公司，另外有一個企業(yè)，這個子公司占到60%.用母公司的10000元錢投資給子公司占比60%的那家企業(yè)， 會計科目應(yīng)該怎么寫呢？ 謝謝

各位老師好，大致情況是這樣，我們是子公司，需要付母公司資本收益金，比如我現(xiàn)在需要付母公司100萬但是呢母公司欠我們子公司的應(yīng)收有10萬美元，匯率約定：7.15，抵扣了這部分10??7.15，我們只需要付母公司100-10??7.15。但是母公司欠我們子公司的應(yīng)收10萬美元是有好幾個項目組成，比如每個項目分成2美元、3美元、1美元、2美元、2美元。請問這種的該如何做賬，我現(xiàn)在做不平，問題出來在每個項目應(yīng)收帳款不知道該怎么做，比如發(fā)票入賬的匯率是8，現(xiàn)在匯率按照7.15 該怎么做呢？？希望有老師能一步步教怎么做 有耐心的老師來 價格好商量 問題比較復(fù)雜 可以私下加微信說！

我是母公司，在外省有一家子公司，平時子公司的收入與支出都是由母公司的銀行收取和支付，現(xiàn)在子公司關(guān)了注銷了，請問母公司應(yīng)該如何處理與子公司的往來科目的余額。賬務(wù)如何處理