老師，我們公司有一筆預(yù)付款，18年已經(jīng)回發(fā)票了，但是并未記到費用里，現(xiàn)在要調(diào)整預(yù)付款的話，怎么調(diào)整一下，會計分錄怎么做

2020年的有筆主營業(yè)務(wù)收入需要在2022年調(diào)整更正，那么2022年調(diào)完增加了利潤分配-未分配利潤，那所得稅是否要繳納？在稅務(wù)需要補(bǔ)交這2020年的主筆收入要在電子稅務(wù)局哪申報？今年的匯算清繳還沒做，調(diào)整的這個稅額是13W，請老師詳細(xì)的跟我說一下在哪里補(bǔ)報這筆所得稅，填哪個報表？

老師請問，企業(yè)2021年度五月份匯算清繳2020年度做了一筆 借 以前年度損益調(diào)整 100 貸 應(yīng)交稅費 100 借未分配利潤100 貸 以前年度損益調(diào)整 100。 但是在21年利潤表上看，這筆調(diào)整并未調(diào)減期初利潤100，而是調(diào)減了當(dāng)年未分配利潤的發(fā)生額100，這種情況要怎么做審計調(diào)整分錄呢？

老師，請教下，我有兩筆稅，一筆是2021年應(yīng)收的咨詢費在2022年收的并且開票在6月，稅務(wù)局要求調(diào)到2021年，調(diào)了也交了稅還交了滯納金，那我6月開票系統(tǒng)里的增值稅申報時已交了的稅申報又咋個填呢，分錄又咋個寫呢，謝謝

請教老師，去年暫估的費用 分錄如下: 借:勞務(wù)費 貸:應(yīng)付賬款-暫估勞務(wù)費 發(fā)票在匯算清繳前未收到的話，怎么賬務(wù)處理，匯算已經(jīng)把這筆錢調(diào)增了，交了企業(yè)所得稅。