我司是小規(guī)模，公司剛裝修好的辦公室50萬，一半錢我司付給裝修公司，然后房東收回房子，愿意付出50的裝修款，當時付給裝修款的時候計入的，借 長期待攤銷，貸，銀行存款，房東給我們付50萬的裝修款，要求我司開發(fā)票，且是裝修類，目前已開發(fā)票38萬，請問38萬算不算收入，不算收入，稅務系統算啊，銷售金額和賬面價值不一樣，賬務怎么處理
老師正在計算中，請同學耐心等待哦
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老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業(yè)務，我們稅務賬只有一家就是咨詢服務，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務賬這塊兒就是每單業(yè)務只收1000元服務費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務賬只是掛服務費收入和往來，轉賬的也只是個別客戶 大多數客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當地稅務賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業(yè)務，說裝修這塊兒要報驗要給當地留稅，不然要稽核，總部總監(jiān)讓我和專管員說的是會返給我們當地，總部只是代收，讓當地去交，我想了想感覺總監(jiān)應該是應付專管員，因為裝修公司業(yè)務員工資人事關系在總部，費用走那邊，他轉回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經把子公司注冊好了，準備稅務報到，現在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷
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老師好。公司向開發(fā)商購買廠房。管委會和開發(fā)商有稅收協議，稅收達到后辦理房產證。開發(fā)商和企業(yè)簽訂稅收協議同樣的企業(yè)達標后然后統一很多家拿去辦理產證，如果不達標就是不辦理且有權力收回廠房退回房款。這個過程中開發(fā)商發(fā)票先開給了企業(yè)。 請問1.這個房產稅是什么時候繳納（產證辦理時？還是收到發(fā)票時？） 我個人理解是這個有不確定因素，未完全轉移企業(yè)。所以應該等稅收符合后辦理出產證后開始繳納。 2.取得房子之后，如果發(fā)生裝修。這個裝修需要計入房產原值么？還是作為長期待攤費用？ 3.因取得廠貸款發(fā)生的利息是計入哪里呢？廠房原值？分錄又是怎樣的呢？
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2、甲公司為增值稅一般納稅人，主要開展裝修和商品銷售業(yè)務，適用的增值稅稅率分別為9%和13%，2020年12月發(fā)生如下相關經濟業(yè)務：(1)1日，甲公司與乙公司簽訂一項為期5個月的裝修合同，合同約定裝修價款為20萬元.增值稅稅額為0.9萬元.合同簽訂時收取合同價款10萬元。其余款項于服務期滿時一次收取。截至12月31日，甲公司履行合同實際發(fā)生勞務成本2萬元(均為裝修人員薪酬)，估計還將發(fā)生勞務成本8萬元，履約進度按時間的進度能夠合理確定.(2)5日，采用托收承付結算方式向丙公司銷售一批商品，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為1000萬元，增值稅稅額為130萬元.實際成本為800萬元.為客戶代墊運輸費5萬元(不考慮增值稅)，全部款項已辦妥托收手續(xù)。(3)20日.丁公司因產品質量問題退回M商品10件.該產品為上月采用現銷方式售出并已確認收入，其單價為2.5萬元(不含增值稅)、成本為2萬元.甲公司已向丁公司開具了增值稅紅字發(fā)票，并簽發(fā)了一張面值為28.25萬元、期限為1個的銀行承兌匯票.退回的產品已入庫.要求：根據上述資料，不考慮其他因素，做出每小題相關分錄。(答案中的金額單位用
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2、甲公司為增值稅一般納稅人，主要開展裝修和商品銷售業(yè)務，適用的增值稅稅率分別為9%6和13%，2020年12月發(fā)生如下相關經濟業(yè)務(1)1日、甲公司與乙公司簽訂一項為期5個月的裝修合同，合同約定裝修價款為20萬元、增值稅稅額為0.9萬元。合同簽訂時收取合同價款10萬元，其余款項于服務期滿時一次收取。截至12月31日，甲公司履行合同實際發(fā)生勞務成本2萬元(均為裝修人員薪酬)。估計還將發(fā)生勞務成本8萬元、履約進度按時間的進度能夠合理確定。(2)5日，采用托收承付結算方式向公司銷售一批商品，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為1000萬元，增值稅稅額為130萬元。實際成本為800萬元，為客戶代運輸費5萬元(不考慮增值稅)，全部款項已辦要托收手續(xù)。(3)20日、丁公司因產品質量問題退回M商品10件。該產品為上月采用現銷方式售出并已確認收人、其單價為2.5萬元(不含增值稅)、成本為2萬元。甲公司已向丁公司開具了增值稅紅字發(fā)票，并簽發(fā)了一張面值為28.25萬元、期限為1個居的銀行承兌匯票。退回的產品已入庫。要求:根據上述資料，不考慮其他因素，做出每小題相關分錄。(答案中的金額單位用
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老師您好 公司之前的裝修款分次共支付了235000元，當時跟對方談的是不含稅的 所以對方不給開票，但是雖然沒收回發(fā)票之前會計都也記的長期待攤費用科目，但是一年了都沒攤銷 我這個月剛接的 ，那我怎么處理呢 現在需要把長期待攤費用的235000元轉到預付賬款科目嗎？等發(fā)票收回再計入長期待攤費用
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1.?38萬算收入，開發(fā)票會被稅務系統認定為應稅銷售額，需按小規(guī)模稅率繳增值稅。 2.?賬務：收款時記“銀行存款”，貸“其他業(yè)務收入+應交稅費”；同時沖銷對應“長期待攤費用”到“其他業(yè)務成本”。
當時收下錢是借銀行存款，貸，長攤，現在要調賬嗎
做的不對要調整的
老師這個賬我有點不知道怎么調整了，借銀行存款，貸其他業(yè)務收入，這是收到的，付出的錢，借，長期待攤銷，貸 銀行存款，借其他業(yè)務成本，貸，長期待攤銷，
這個收到的錢是不是流程上有一些問題
1.?收到房東38萬裝修補償款（價稅分離，小規(guī)模按1%計稅）： 借：銀行存款 380000 貸：其他業(yè)務收入 376237.62（380000÷1.01） 應交稅費—應交增值稅 3762.38（380000-376237.62） 2.?結轉對應裝修成本（按實際已支付的25萬結轉，若總裝修50萬，25萬為已入賬金額）： 借：其他業(yè)務成本 250000 貸：長期待攤費用 250000 3.?若后續(xù)收到剩余12萬補償款，分錄同上（替換金額即可）。