老師，剛從代賬那拿回的賬，轉(zhuǎn)賬給員工的款（無(wú)票）都入到其他應(yīng)付款借方，每個(gè)季度結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30萬(wàn)，貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30萬(wàn)，一年下來(lái)暫估應(yīng)付款有一百多萬(wàn)了，我們公司哪有這么多成本發(fā)票

2023年年底，暫估了一筆成本50萬(wàn)，在匯算清繳前成本票只收到了30萬(wàn)，還有20萬(wàn)的成本票沒(méi)收到，那今年這個(gè)賬務(wù)處理完怎么做，去年做的是，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 貸其他應(yīng)付款50，然后今年收到的30萬(wàn)成本票，我是這樣做的，先沖紅原來(lái)暫估的成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30貸其他應(yīng)付款-30然后接著又做了一次正數(shù)的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30貸銀行存款30，不知道是否正確。

老師你好，我是建筑公司，之前我暫估應(yīng)付款200，現(xiàn)在我收到票了，我現(xiàn)在做的是借應(yīng)付賬款賬，估應(yīng)付款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款對(duì)應(yīng)公司，那請(qǐng)問(wèn)我的稅怎么做呢？

老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬(wàn)發(fā)票 第一筆 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒(méi)收到發(fā)票暫估30萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺(jué)賬不對(duì)，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？

老師您好！我2023年有100萬(wàn)元的項(xiàng)目施工成本，金額不確定，當(dāng)時(shí)做了暫估成本，會(huì)計(jì)分錄為:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本----暫估100，貸:應(yīng)付賬款----暫估100。在2024年匯算前發(fā)票一直沒(méi)有開回來(lái)，匯算時(shí)我做了調(diào)增。今年1月份這個(gè)人才把這部分成本票給我開過(guò)來(lái)，98萬(wàn)元。那我現(xiàn)在這個(gè)分錄要怎么做，直接計(jì)入今年的項(xiàng)目成本，借:工程施工---**項(xiàng)目，然后把原來(lái)的貸方應(yīng)付賬款----暫估，做:借:應(yīng)付賬款----暫估，貸:應(yīng)付賬款----開發(fā)票的這一方，最后結(jié)轉(zhuǎn)工程施工科目到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。可以嗎？