季度未達(dá)到30萬(wàn)的要做嗎？

這個(gè)分錄怎么做呢？

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入

這個(gè)分錄后邊的金額是哪里的金額？

你的收入/1.101*1%這樣計(jì)算得來的

你說的這個(gè)30萬(wàn)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入額還是？

是不含稅的金額這里的

哦哦，明白了這個(gè)相關(guān)文件在哪里？

不解的具體的問號(hào)了

還有超過30萬(wàn)的呢，這個(gè)增值稅需要轉(zhuǎn)嗎？

超過30萬(wàn)的，需要繳納的，不要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外

老師，你看我的理解合適不，小規(guī)模納稅人季度銷售額（不含稅）不超過30萬(wàn)的要做免稅結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入，超過30萬(wàn)的要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄

是的，你說的是正確的

超過30萬(wàn)的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅貸：未交稅費(fèi)增值稅合適不？

也是可以的這個(gè)分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)分錄做了有啥作用，這個(gè)做了在就做附加稅計(jì)提的分錄是吧

小規(guī)模納稅人附加稅也是季末直接計(jì)提是吧？

是的，借稅金及附加的這個(gè)是

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)分錄做了有啥作用

如果未超過30萬(wàn)，那是不附加稅也是沒有的，不用計(jì)提了？