老師好 我們是小規(guī)模納稅人 剛剛發(fā)現(xiàn)我上個季度的所得稅計提錯啦！利潤表也申報錯了 下個月進(jìn)行第三季度申報時候 第三季度按正確的申報可以嗎？上個季度錯的需要改不？

老師，您好，請問上一年12月份的忘記計提所得稅了，后面在今年1月份補計提了，這樣申報匯算清繳的時候需要做什么調(diào)整的嗎？還是正常按照報表申報就可以的

老師，您好，請問上一年12月份的忘記計提所得稅了，后面在今年1月份補計提了，這樣申報匯算清繳的時候需要做什么調(diào)整的嗎？還是正常按照報表申報就可以的

①財務(wù)報表不是要一個季度一申報嗎？比如，10月需要申報7-9月的季度財報對吧，那資產(chǎn)負(fù)債表沒有季報一說，我們10月報資產(chǎn)負(fù)債表一般報的是9月份的資產(chǎn)負(fù)債表；而利潤表需要報季度的，就是把7月+8月+9月三個季度的數(shù)據(jù)相加得到一個季度利潤表，然后兩個表通過電子稅務(wù)局去申報對吧？②那我們在學(xué)年度匯算清繳時的時候，唐莎老師又說第四季度的時候除了要報第四季度的財報，還要報一個年報，而且季報和財報數(shù)據(jù)必須一樣，那這怎么理解？你第四季度申報季度資產(chǎn)負(fù)債表時不可能把申報1-12月的累計數(shù)據(jù)啊，而且利潤表第四季度也不可能申報1-12月的累計數(shù)據(jù)啊！這點沒明白！

老師，你好！請問我這邊公司是個運輸部（小規(guī)模納稅人），是季度申報，計提王芳工資的時候和發(fā)放工資分別 4月份是5400元，5月份計提5000，6月份計提4600的話，請問季度申報時需要繳納個人所得稅嗎？ 4月份工資計提超過5000了，是不是意味著4月份這個月我季度申報時需要繳納個人所得稅20元嗎？