老師，之前8月份的分錄應(yīng)該計(jì)入研發(fā)支出的，計(jì)入到主營業(yè)務(wù)成本了我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整一下賬務(wù)比較合適？

老師，你好!咨詢一個(gè)工作中的 問題，我有一筆委托研發(fā)，分錄是在成本下設(shè)立：研發(fā)支出，然后結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-研究費(fèi)用，，這樣做出來沒有營業(yè)成本，這個(gè)分錄是不是設(shè)置的不對，麻煩幫忙看一下，開了110萬的發(fā)票，我操作到最后發(fā)現(xiàn)沒有營業(yè)成本，分錄里面沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，是否要結(jié)轉(zhuǎn)成本，如何結(jié)轉(zhuǎn)

同一個(gè)開發(fā)項(xiàng)目，我司為乙方，甲方為境外單位，23年合同規(guī)定知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸甲方，我研發(fā)費(fèi)用入了勞務(wù)成本-受托研發(fā)，最后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本；24年合同約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸甲乙雙方共有，那我的研發(fā)費(fèi)用怎么做？

老師您好，想咨詢下，我公司2024年11月委托外單位開發(fā)了一套軟件共70000元，當(dāng)時(shí)在不知道能否研發(fā)成功，計(jì)入了管理費(fèi)用35000元，現(xiàn)在軟件研發(fā)成功了，也運(yùn)行使用了，現(xiàn)在是不是應(yīng)該計(jì)入無形資產(chǎn)，如果計(jì)入無形資產(chǎn)，無形資產(chǎn)價(jià)值應(yīng)按多少去記？

您好老師我想問一下我們公司2024年1季度預(yù)繳了1.8萬企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)公司2024年虧損了100萬，需要退稅1.8萬，稅務(wù)打電話說讓自查，調(diào)增一部分成本或費(fèi)用，我發(fā)現(xiàn)2024年有一筆房租和一筆咨詢費(fèi)，合同期限是2024-2025兩年的，我把費(fèi)用全部記到了2024年，我可以調(diào)增這兩筆嗎？這兩次調(diào)增的可以在2025年再扣嗎？