老師我即將去建筑公司，新成立的，有關增值稅問題請教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個月控制稅負率2-3%左右，來確定主營業(yè)務成本一般計稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解，建筑行業(yè)這塊，咨詢另一個公司，他們說分包方給了發(fā)票就入成本，有的時候這個月不用交稅，進項多，就留底，等到那個月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個月均衡著來，我要不稅務局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時候，按照新的會計準則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進項發(fā)票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個月需要認證啊？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進項發(fā)票就入賬認證，然后留底?。磕莻€不知道聽誰的，寫個公司新的，我也沒有注意了，不太會弄？ 老師這方面的實操嗎？我看好幾個實操您給我推薦下！那個際用的到的！ 建筑行業(yè)控制稅負率嗎? 老師！如果預收了一筆建設單位給的款，用不用預交稅金??！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務申報我填到什么哪個位置??？ 就是先預付給一部分，我們建筑方如果開票給建設單位？

老師您好，公司小規(guī)模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業(yè)），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領導因瞞報收入，被風險調查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調減出營業(yè)外收入），因兩個公司合并一起的收入不達到起降點，科里要求我們補收入，必須達到起征點，營業(yè)外收入-增值稅減免就轉回。 相應的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務報表，增值稅報表及年報所得稅報表進行更改變更，財務報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產(chǎn)負債表年初數(shù)更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調整調減以后應納稅補繳所得稅計提，

外貿企業(yè)退稅： 1.分錄 借：其他應收款—出口退稅 貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）及征退稅率差分錄 借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 。如果報關確認收入與申報退稅不是同月，那么這兩個分錄何時做？確認收入當期計提？還是等申報退稅后才做？ 2.外貿企業(yè)還有一些小額要繳納增值稅的收入，那么公司日常費用取得專票可以抵扣嗎？增值稅法2026年不是有規(guī)定留抵稅額可以申請退回嗎？取得非出口相關專票進項稅額可否抵扣做留抵后申請退不做轉出？ 3.征退稅率之差產(chǎn)生進項稅額轉出是在操作申請退稅確認金額后的當期在增值稅附表二14欄填寫嗎？還是在哪個期間申報填寫？ 以上懇請老師幫忙解惑

您申報的增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)[35278.03】大于本欄次“營業(yè)外收入”金額【0.03】，請確認取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄，老師我這個該怎么辦？

您申報的增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)【13516.99】大于“營業(yè)外收入”欄次金額【0】，請確認取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄 請問，這個賬需要處理嗎？