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公司報關(guān)單上是人民幣433968,申報的時候,用4月的匯率7.1775,計算出來的美元離岸價是60462.28,但是數(shù)據(jù)自檢的時候,警告類的報錯,申報的美元離岸價(60462.28000)超過報關(guān)單電子數(shù)據(jù)中的(56634.00),請確認(rèn)企業(yè)申報數(shù)據(jù)是否有誤,這種是什么情況呢,如何處理呢

2025-10-14 19:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-14 19:39

差異源于匯率使用不符。報關(guān)單美元價 56634 是按報關(guān)時匯率算的,你用了 4 月匯率 7.1775 才導(dǎo)致申報數(shù)偏大。處理:按報關(guān)單美元價 56634 申報,或用報關(guān)時的匯率(約 7.6627)重新計算,確保與報關(guān)單一致;若有合理原因,寫說明給稅務(wù)機關(guān)解釋。

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快賬用戶7250 追問 2025-10-14 19:42

不是說這個匯率一旦使用,一年內(nèi)不能更改嗎?我們同一天的另外一份報關(guān)單,也用的是這個匯率,自檢的時候,沒有出現(xiàn)問題,我是還可以更改匯率嗎?老師的課程上講的說是用中國銀行發(fā)布的中間價

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齊紅老師 解答 2025-10-14 19:45

是每個月首個工作日的或者最后一個工作日的匯率 不是說就固定這一個數(shù)做匯率哦

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快賬用戶7250 追問 2025-10-14 19:55

報關(guān)單上的出口日期是4.3號,所以我用了4.1號的呢,就算是用當(dāng)天的或者月底最后一個工作日的,也沒有到7.6627這么大的呢,這到底咋回事呀,好難受呀

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齊紅老師 解答 2025-10-14 20:04

先查報關(guān)單:確認(rèn)報關(guān)單上 “幣制” 是不是人民幣,若報關(guān)單本身是美元(比如電子數(shù)據(jù) 56634.00 是美元),你誤按人民幣金額換算,就會算錯,先核對報關(guān)單幣制字段; 若報關(guān)單確是人民幣,查電子數(shù)據(jù)來源:聯(lián)系報關(guān)行確認(rèn)報關(guān)單電子數(shù)據(jù)(56634.00 美元)是否錄錯(比如把人民幣金額誤錄成美元); 匯率問題:若幣制沒錯,用報關(guān)單人民幣金額 ÷ 電子數(shù)據(jù)美元數(shù)(433968÷56634≈7.66),這個匯率可能是報關(guān)時錄入的匯率,你需按報關(guān)單電子數(shù)據(jù)里的匯率反算,而非自己選的 4 月匯率,按 “報關(guān)單人民幣金額 ÷ 電子數(shù)據(jù)美元數(shù)” 得出的匯率填,確保申報美元數(shù)和電子數(shù)據(jù)一致。

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快賬用戶7250 追問 2025-10-14 20:23

您的意思是,我可以直接用報關(guān)單上的美元價格,填寫錄入對嗎?電子口岸卡上是否可以導(dǎo)出離岸美元價呢,如果可以,我后續(xù)就不自己計算了,直接填寫這個離岸美元價格,會有什么問題,是否影響退稅呢

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齊紅老師 解答 2025-10-14 20:31

你最好是問問稅局,系統(tǒng)問題的幾率很大

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快賬用戶7250 追問 2025-10-14 20:36

好的,謝謝老師,那如果我直接用它顯示出來的價格填寫,或者我直接填寫電子口岸卡里面顯示的價格,會影響退稅嗎,或者會少退稅金額嗎

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齊紅老師 解答 2025-10-14 20:39

會的,會影響退稅哦 因為你另外兩張報關(guān)單填寫上了,就這一個提示不對

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快賬用戶7250 追問 2025-10-14 20:53

這種的稅局老師是可以給處理的是嗎,如果另外兩單也改會有問題不

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齊紅老師 解答 2025-10-14 21:03

是的,一般系統(tǒng)問題他們都會處理

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2025-10-14
差異源于匯率使用不符。報關(guān)單美元價 56634 是按報關(guān)時匯率算的,你用了 4 月匯率 7.1775 才導(dǎo)致申報數(shù)偏大。處理:按報關(guān)單美元價 56634 申報,或用報關(guān)時的匯率(約 7.6627)重新計算,確保與報關(guān)單一致;若有合理原因,寫說明給稅務(wù)機關(guān)解釋。
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問題一 原因可能是存在未開票收入、稅會差異(如業(yè)務(wù)招待費等費用扣除稅法有規(guī)定)、視同銷售行為(如自產(chǎn)產(chǎn)品用于職工福利等),這些會使所得稅計算基數(shù)大于開票收入對應(yīng)的利潤。 問題二 一般在 12 月申報期內(nèi)進行更正申報是可行的,但要準(zhǔn)備好準(zhǔn)確數(shù)據(jù)和相關(guān)證明材料,且避免逾期申報。 問題三 自查反饋:開頭說明因財務(wù)交接導(dǎo)致數(shù)據(jù)問題。中間詳細(xì)分析差異原因,如未開票收入、稅會差異、視同銷售等情況。接著說明已解決問題,計劃 1 月申報 12 月所得稅時更正。結(jié)尾表態(tài)將加強財務(wù)管理
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