你好，老師，我公司是購貨方，之前月份已經(jīng)認(rèn)證，這個(gè)月在申報(bào)表做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，收到紅沖發(fā)票后，做紅字借：庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款，就可以了嗎？

請(qǐng)問：我們2月份只開了一張紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對(duì)于這張負(fù)數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報(bào)的2月份的增值稅申報(bào)表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計(jì)的紅字稅費(fèi)的分錄怎么寫呢？

老師你好，麻煩幫我看一下我的科目余額表，5月都好著呢，但是到6月份庫存現(xiàn)金貸方發(fā)生額為負(fù)數(shù)，我只是在6月份沖紅3做的憑證，借:主營業(yè)務(wù)成本1886000貸庫存現(xiàn)金1886000，6月做同樣的分錄，然后金額是負(fù)數(shù)而已。請(qǐng)問我這是哪里出問題了呢？如何調(diào)賬呢？

老師，我之前七月份有一份進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)認(rèn)證并抵扣了，八月份這張票紅沖掉了，現(xiàn)在我納稅申報(bào)的時(shí)候這部分款讓我重新補(bǔ)交增值稅和附加稅了，我應(yīng)該怎么做賬？是在八月份補(bǔ)提增值稅和附加稅嗎

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？