久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

各位老師大家好，這個公司一直沒有建過賬，然后我才接到手里，從7月份開始建設(shè)呢，然后人家的銀行存款之前就以發(fā)生業(yè)務(wù)，那么我現(xiàn)在怎么取這個期初數(shù)據(jù)呢，請老師們指點一下，謝謝

2025-10-01 10:50

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2025-10-01 10:51

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

齊紅老師解答 2025-10-01 10:55

您好，先去銀行打印從公司開戶起到你建賬開始前一天（比如你7月1日開始建賬就打6月30日）的銀行對賬單，找到最后一天的余額（比如對賬單顯示6月30日余額是125000元），這個數(shù)就是你賬上“銀行存款”科目的期初余額，然后在財務(wù)軟件或賬本里錄入“1002 銀行存款”借方125000元，從7月1日開始按實際業(yè)務(wù)正常記賬。

快賬用戶6667 追問 2025-10-01 10:57

好的，老師，那么取6月底的期初數(shù)，借：銀行存款，貸方記什么呢，老師再指點一下，謝謝

齊紅老師解答 2025-10-01 11:00

?您好，取6月底的銀行存款余額作為期初數(shù)，只在“銀行存款”科目借方錄入這個余額（比如125000元），不需要也沒有對應(yīng)的貸方科目，期初余額只是反映這個時點的結(jié)存金額，不是做分錄，所以只記借方金額，不涉及貸方。

快賬用戶6667 追問 2025-10-01 11:01

老師，是這樣，這是個商貿(mào)公司，因為我手里沒有一點期初數(shù)據(jù)，如果只有銀行存款，沒有貸方，期初數(shù)據(jù)不得平賬，這個我怎么取期初數(shù)據(jù)呢，請老師指點一下，謝謝

齊紅老師解答 2025-10-01 11:06

?您好，你只需要取銀行對賬單上建賬起始日（如7月1日）前一天的實際余額（比如6月30日余額是125000元），這個數(shù)直接作為“1002 銀行存款”科目的期初借方余額錄入（比如借方125000元），其他科目期初都先填0，不用考慮借貸平衡問題，因為期初余額只是各科目當(dāng)天的結(jié)存數(shù)，不是記賬分錄，等正式從7月1日開始根據(jù)實際業(yè)務(wù)做分錄后自然會平賬。

快賬用戶6667 追問 2025-10-01 11:07

老師，但是財務(wù)軟件在錄入期初數(shù)據(jù)的時候，也需要借貸平衡，呵呵

齊紅老師解答 2025-10-01 11:09

?您好，財務(wù)軟件錄入期初數(shù)據(jù)時要求所有科目的期初借方合計等于貸方合計，如果目前只有銀行存款有數(shù)（比如借方125000元），其他科目都沒有，你需要在某個科目（比如“利潤分配—未分配利潤”或其他權(quán)益類科目，常用“220301 未分配利潤”）的貸方也錄入125000元，讓借方合計（125000）等于貸方合計（125000），這樣就能保存期初數(shù)據(jù)，之后從7月1日起正常做賬。