老師好，請(qǐng)問，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請(qǐng)問這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問分錄是什么呢

小規(guī)模公司，三個(gè)季度多報(bào)了幾萬的無票收入，以為是不用開票的，這個(gè)季度又開了發(fā)票出去，報(bào)增值稅的時(shí)候是否可以報(bào)無票收入負(fù)數(shù)，沖掉上個(gè)季度的無票收入

老師您好，因?yàn)?季度開錯(cuò)了20萬的專票，當(dāng)時(shí)沒有發(fā)現(xiàn)，所以沒有紅沖，三季度的時(shí)候才紅沖掉，而且二季度暫估了成本，三季度紅沖以后，現(xiàn)在利潤表上顯示收入和成本都是負(fù)數(shù)，這樣報(bào)稅有問題嗎

因?yàn)殚_錯(cuò)發(fā)票，增值稅專用發(fā)票，次月開紅字發(fā)票沖銷，季度報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)稅款為負(fù)數(shù)，怎么辦

老師你好，這個(gè)季度開票金額與開了紅字發(fā)票，沖紅后開票金額是負(fù)數(shù)了，這個(gè)負(fù)數(shù)金額申報(bào)時(shí)填寫在第三欄嗎？上季度超過三十萬了，小規(guī)模公司。