老師您好，我分錄做錯(cuò)了會(huì)影響匯算清繳嗎？之前錯(cuò)誤分錄計(jì)提借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其實(shí)正確的分錄是： 計(jì)提借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 我現(xiàn)在想把錯(cuò)誤分錄更正過來，你說是現(xiàn)在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規(guī)模，做企業(yè)咨詢行業(yè)

老師銀行支付的兼職費(fèi)轉(zhuǎn)給個(gè)人了，我做帳能直接做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款

老師，我們公司做智能快遞柜營(yíng)業(yè)的，購買快遞柜是放小區(qū)營(yíng)業(yè)供客人取快遞件的，我想問一下我們購買的智能快遞柜是直接計(jì)入主營(yíng)成本還是計(jì)入固定資產(chǎn)，老師，假如計(jì)入固定資產(chǎn)按幾年攤折舊?還有智能快遞柜也需要安裝智能系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)要計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目??是一起計(jì)入固定資產(chǎn)還是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本??老師的意思是系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)和智能快遞柜是一套的話，就可以把智能快遞柜今38萬和系統(tǒng)系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)2萬一起計(jì)入固定資產(chǎn)是嗎?借:固定資產(chǎn)38萬貸:銀行存款計(jì)提折舊:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:累計(jì)折舊，系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)2萬直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2萬貸:銀行存款老師，這樣做對(duì)嗎?然后38萬按5年折舊，系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)2萬我直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，不通過無形資產(chǎn)再攤銷，這樣做可以嗎？，麻煩老師看一下會(huì)計(jì)科目

老師，我們是汽車行業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍也有咨詢服務(wù)這一項(xiàng)，我們主打的也是服務(wù)這一塊收入，我們收到服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)票，我們要不要通過勞務(wù)成本，然后再轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目？還是可以直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本??？

老師，我司是培訓(xùn)技能公司，小規(guī)模，代收代付的考務(wù)費(fèi)，如果學(xué)員不要求開票，我們支付時(shí)會(huì)直接沖減 記: 借:其他應(yīng)付款-考務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款 如果要開票的話 （稅務(wù)申報(bào)之后有學(xué)員才要求開），這種情況我能這么記嗎: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)