1.每天收入總數(shù)，我要做一個借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費（是3%的稅率對吧） 2.然后現(xiàn)金收入的分錄是借銀行存款貸庫存現(xiàn)金（這個分錄對嗎）還是借庫存現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)收入？因為這個現(xiàn)金我都是每天存銀行的。 3.我給采購人備用金（直接銀行轉(zhuǎn)賬給的他）每天都有支出的費用票據(jù)，我就會相應(yīng)做好分錄，借制造費用或銷售費用，貸其他應(yīng)收款-備用金。 我每天以這樣的思路做賬請問是正確的嘛？然后你說我們進貨的時候需要發(fā)票，那我們就讓供應(yīng)商給我們開發(fā)票，（普票）但是個體戶和小規(guī)模都不能抵扣啊，我們拿著這些發(fā)票是為了交稅用的嗎？只要季度不超過30萬的發(fā)票，就是免征的。是這個意思么。所以我們問供應(yīng)商要發(fā)票的時候每月總計小于10萬就可以？個體戶交的是個人所得稅，不管交不交稅，分錄都需要做對嗎？ 做與不做這兩個分錄分別怎么做呢，如何計算的呢？

你好老師。成本 我們企業(yè)是制造業(yè)。然后之前的會計成本上使用的月末一次性加權(quán)平均法。 1.現(xiàn)在倉庫在倉庫erp系統(tǒng)的賬上面做到跟實際領(lǐng)料實時做單結(jié)算。就是生產(chǎn)部去倉庫領(lǐng)料的時候，倉庫會根據(jù)自己的經(jīng)驗多給生產(chǎn)部一些物料當(dāng)作預(yù)補損耗用。等產(chǎn)品入庫之后，再把當(dāng)初領(lǐng)出的預(yù)補損耗物料退回倉庫。假設(shè)生產(chǎn)一個A產(chǎn)品需要B材料3個，倉庫就會給B材料5個給生產(chǎn)部。而且也同時在erp系統(tǒng)上面記錄。 3.可是現(xiàn)在因為我們產(chǎn)品生產(chǎn)周期在一個月左右，所以導(dǎo)致會有跨月的情況。生產(chǎn)A產(chǎn)品只需要2個B物料，可是倉庫數(shù)據(jù)上顯示領(lǐng)出去了6個B物料。我不清楚這個物料用了多少損耗。 請問我應(yīng)該如何處理和計算這個產(chǎn)品的成本才對？

請董孝彬老師回答，非董孝彬老師請勿擾??！ 1、現(xiàn)在系統(tǒng)做不到自動關(guān)賬，有庫存負數(shù)，要調(diào)整。不能提前兩天關(guān)賬的嗎？那提前兩天是不是30/31算次月的業(yè)務(wù)成本了，是這意思嗎？ 2、要的，老師給我很堅定的思路和結(jié)果，不然我都被總賬繞不清了 3、如果進貨和其他都按自然月了，一定是ERP就是自然月最后一天的23:59關(guān)賬才可以是嗎 4、那我從ERP到數(shù)據(jù)，要求倉庫要在自然月最后一天的23:59做完入庫和出庫嗎