老師我們單位，疫情期間免稅，進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，對(duì)方單位開(kāi)咯專(zhuān)票，我們?nèi)绾巫鲑~務(wù)處理，進(jìn)項(xiàng)稅需要認(rèn)證抵扣，再轉(zhuǎn)出，具體分錄如何寫(xiě)，比如原材料購(gòu)進(jìn)含稅價(jià)1000元，開(kāi)局13%專(zhuān)票1226.41元，縣如何做賬務(wù)處理，進(jìn)項(xiàng)稅如何進(jìn)行謝謝！

老師，請(qǐng)問(wèn)22年4月的采購(gòu)發(fā)票，已抵扣，庫(kù)存商品成本已結(jié)轉(zhuǎn)，23年稅務(wù)發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)票異常，要求申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)業(yè)務(wù)分錄怎么填制，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目余額怎么結(jié)平

我們采購(gòu)的貨物收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在顯示異常，專(zhuān)管員要求暫時(shí)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，后續(xù)異常憑證解除以后再抵扣。那么，我賬上怎么處理呢？整個(gè)分錄怎么寫(xiě)？

老師，端午節(jié)外購(gòu)的粽子發(fā)給員工做福利了，收到的專(zhuān)票也做了抵扣認(rèn)證?，F(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅務(wù)要怎么處理，會(huì)計(jì)分錄怎么做？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2016年6月因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)材料一批，該批材料購(gòu)買(mǎi)時(shí)，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明金額100000元，進(jìn)項(xiàng)稅額17000元，該筆進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣。假設(shè)無(wú)相關(guān)責(zé)任人賠償，則該批材料的進(jìn)項(xiàng)稅額如何處理?非正常損失的購(gòu)進(jìn)貨物，其取得的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣，故該筆進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。 如果有相關(guān)責(zé)任人賠償，該筆進(jìn)項(xiàng)稅額要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理嗎？