主要是要填附表。 附表三(服務、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細) 在 “6% 稅率的項目” 行次填列: “本期發(fā)生額”:填列本期實際支付的可扣除成本費用總額。 “本期實際扣除金額”:填列本期允許從銷售額中扣除的金額(不得超過本期銷售額全額)。 “期末余額”:結(jié)轉(zhuǎn)下期的扣除項目余額(若有)。
您好老師。麻煩問一下新形勢下生活服務業(yè)一般納稅人免征增值稅,銷項和進項的賬務處理怎么做正確?謝謝
請問老師,麻煩幫我看下我寫的一般納稅人增值稅賬務處理正確嗎,包括金額的計算哦。感謝!
老師好,一個開差額發(fā)票的企業(yè),一般納稅人,報稅跟一般的企業(yè)有區(qū)別嗎?謝謝
老師,麻煩問一下,我們是旅游公司,是一般納稅人,開發(fā)票如果開差額的話,是不是不能再用進項抵扣了?
老師 您好 我們單位是旅行社,一般納稅人,我們有國內(nèi)的旅游資格證,旅游服務的差額征稅已經(jīng)申請通過了, 主營業(yè)務是接待國內(nèi)的游客到日本游學 (沒有國際旅游資格證),我們給國內(nèi)的游客開出的旅游服務普票(收入票) 在申報增值稅時,可以享受差額征稅嗎(成本費用都是游客在日本發(fā)生的)謝謝
工廠是9月5號開始投產(chǎn),那么我把8月份7月份這樣工廠采購的燈了,顯示器攝像頭的。都計入辦公費可不可以?我聽人家說工廠正式投產(chǎn)之后才可以計入制造費用,是這個道理嗎
老師,差額征稅我應該做哪個行業(yè)的實操
老師申報的殘疾金還有做賬嗎?
老師增值稅的稅負率是按年,按月或按季
老師,我們公司裝載機不用了,賣給另一個子公司了,需要交印花稅嗎
老師,法律上年休假是要有的嗎
你好,老師,這個合同是承攬加工合同,供方提供材料及加工,開票只能是銷售商品,不能是加工費吧?
請問老師,申請定期定額時候,費用總額填少了,有什么影響嗎
一般納稅人,公司買的福利卡發(fā)給員工獎勵,怎么做賬?需要繳納哪些稅,怎么做賬計提稅?
小規(guī)模是可以開專票吧,現(xiàn)在稅率是3%嗎?還是減免為1%呢
其他報表填報都一樣是吧,謝謝
你好,是的,其他是一樣的 主表 “銷售額” 和 “銷項稅額” 列自動取自附表一的 “扣除后” 金額,后續(xù)按常規(guī)流程計算 “應納稅額”(銷項稅額 - 進項稅額
這個可扣除成本費用總額是含稅的,還是不含稅的,謝謝
旅游業(yè)差額征收中,可扣除的成本費用總額是含稅金額。