老師，我們是預(yù)充的電話500元，開(kāi)發(fā)票明細(xì)是預(yù)售消費(fèi)卡500，稅率不征收，我在匯算清繳時(shí)候需要調(diào)增嗎？
若預(yù)付卡匯算清繳所屬年度未實(shí)際用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，需調(diào)增；若已實(shí)際使用且能證明與經(jīng)營(yíng)相關(guān)合理，無(wú)需調(diào)增。
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老師好，我是小規(guī)模納稅人，核定征收的，現(xiàn)在出現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題就是，我們是電影院的賬，客人充值的時(shí)候，我們就開(kāi)出發(fā)票，計(jì)為收入了，客人辦理的是會(huì)員卡充值，比如充值五十萬(wàn)，那我們就開(kāi)了五十萬(wàn)發(fā)票，在稅務(wù)這邊就認(rèn)為我們是收入了，但是實(shí)際上我們是預(yù)收賬款，只能是等到顧客消費(fèi)的時(shí)候，才算是營(yíng)業(yè)收入，現(xiàn)在所得稅要計(jì)算了，那我之前的開(kāi)票收入可不可以調(diào)整一下賬務(wù)呢？不然我充值的時(shí)候要交稅，客人消費(fèi)的時(shí)候，又要計(jì)為收入了呀？
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老師，預(yù)付款收不到發(fā)票，是可以直接入成本費(fèi)用，但是匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增就行了？還有，我轉(zhuǎn)成本費(fèi)用的時(shí)候需要寫些什么情況說(shuō)明嗎？
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老師，我們是一般納稅人，平時(shí)有時(shí)候采購(gòu)對(duì)方?jīng)]有發(fā)票，會(huì)取得收據(jù)，一般都是在500以下的，這個(gè)所得稅匯算清繳的需要納稅調(diào)增嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒(méi)有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開(kāi)發(fā)票，采購(gòu)時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷售客戶含稅價(jià)900，客戶需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開(kāi)發(fā)票，該如何寫會(huì)計(jì)分錄呢？老師看我寫的對(duì)不對(duì):借:預(yù)付賬款500 貸 銀行存款500 借庫(kù)存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷售開(kāi)票借:銀行存款900，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500貸庫(kù)存商品500，次年匯算清繳再調(diào)增500對(duì)嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒(méi)有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開(kāi)發(fā)票，采購(gòu)時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷售客戶含稅價(jià)900，客戶需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開(kāi)發(fā)票，該如何寫會(huì)計(jì)分錄呢？老師看我寫的對(duì)不對(duì):借:預(yù)付賬款暫估500 貸 銀行存款500 借庫(kù)存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷售開(kāi)票借:銀行存款900，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500貸庫(kù)存商品500，次年匯算清繳再調(diào)增500對(duì)
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你好老師，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)外購(gòu)的商品作為員工福利。增值稅上賬上做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，賬面上做福利費(fèi)，匯算不超14%，就正?？鄢?，個(gè)稅上合并工資給報(bào)個(gè)稅，企業(yè)所得稅上是先正常報(bào)，在年度匯算清繳的時(shí)候還得調(diào)增收入，是嗎？
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速達(dá)軟件采購(gòu)或銷售小規(guī)模企業(yè)，涉及不到成本，那就不用領(lǐng)料進(jìn)倉(cāng)是吧，
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老師，運(yùn)輸業(yè)購(gòu)進(jìn)柴油預(yù)測(cè)收入占實(shí)際收入比重低于80%，自查原因是什么
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老師，有沒(méi)有三個(gè)億的財(cái)務(wù)報(bào)表
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投標(biāo)費(fèi)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益什么科目
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你好，申請(qǐng)退所得稅怎么寫理由，我們當(dāng)時(shí)異地預(yù)交的所得稅，后來(lái)整個(gè)項(xiàng)目虧損所以涉及到退稅
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4000的材料當(dāng)時(shí)談的是含稅價(jià)，現(xiàn)在對(duì)方不要發(fā)票說(shuō)要減8個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)，那不含稅價(jià)是4000*0.92嗎，是這樣算的嗎
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應(yīng)發(fā)工資207000，扣除12*5000，保險(xiǎn)扣除合計(jì)45972.72。=101027.28，扣除率10%對(duì)嗎，繳稅是7582.73
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給客戶公司員工提供培訓(xùn)服務(wù)收取培訓(xùn)費(fèi)用，然后給客戶公司員工發(fā)放培訓(xùn)補(bǔ)貼，這部分補(bǔ)貼可以申報(bào)工資的形式發(fā)放嗎？
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老師，出口業(yè)務(wù)報(bào)關(guān)方式是EXW,方式報(bào)關(guān)，報(bào)關(guān)單上雜發(fā)有100元。收入確認(rèn)的時(shí)用不用減去這個(gè)雜費(fèi)呢。
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如果是預(yù)存的加郵費(fèi)和送禮的預(yù)存卡呢
老師，如果是油費(fèi)的預(yù)付卡呢，還有給客戶送的預(yù)存卡呢
那就不能稅前扣除哦 得有消費(fèi)了的正式發(fā)票 招待費(fèi)福利費(fèi)都不可以抵扣
加郵費(fèi)是公司使用的車
一般都是預(yù)付加郵費(fèi)
這個(gè)可以稅前扣除的
這個(gè)是需要條增是吧
對(duì)的 需要調(diào)增的哦
手收到謝謝
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
沒(méi)懂老師，我們公司有采購(gòu)部，需要車，然后都是充值1000的預(yù)付卡加油，調(diào)增還是可以報(bào)銷
這個(gè)預(yù)付卡的發(fā)票不是正式發(fā)票，得調(diào)增 加油之后開(kāi)正式發(fā)票來(lái)才可以稅前扣除
在匯算清繳時(shí)候可以調(diào)增還是不用調(diào)增
只有預(yù)付卡發(fā)票才可以調(diào)增