老師，請(qǐng)問(wèn)我們小規(guī)模餐飲公司會(huì)計(jì)做的帳，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有記應(yīng)交稅費(fèi)，分錄如下，借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，等這一季度要交增值稅的情況下他直接借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，貸：銀行存款，（他這個(gè)是不是按照開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)出的發(fā)票計(jì)算的增值稅嗎），那無(wú)票的收入不繳費(fèi)，他這么做對(duì)嗎，

請(qǐng)問(wèn)老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬(wàn)元，還沒(méi)有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬(wàn)元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開(kāi)了一家71000元，找到稅務(wù)說(shuō)在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來(lái)交稅，因我公司原因從10份以后我們不開(kāi)增值稅發(fā)票，我想問(wèn)下個(gè)月第三季度錢(qián)可以申請(qǐng)退款嘛。

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，我們讓報(bào)關(guān)行幫忙代繳進(jìn)口增值稅，然后我們?cè)俎D(zhuǎn)給報(bào)關(guān)行，最后報(bào)關(guān)行開(kāi)出來(lái)的海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)上面繳款單位是不是只能填我們公司，如果填了兩個(gè)公司的這種能用嗎？報(bào)關(guān)行填了他們跟我們公司，導(dǎo)致我在金稅盤(pán)都查不到這張進(jìn)口增值稅，麻煩老師幫忙解答下，謝謝！

老師請(qǐng)教下，之前有咨詢(xún)您關(guān)于2021年12月份有開(kāi)了份發(fā)票給客戶(hù)漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補(bǔ)分錄 借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 我年度報(bào)表申報(bào)時(shí)要增加這筆漏記吧？在營(yíng)業(yè)收入增加這筆錢(qián)是嗎

老師你好，增值稅收到的發(fā)票，是不是還沒(méi)抵扣的都可以做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目？我公司付了一筆物流費(fèi)700，因?yàn)榈谝淮螀R款賬號(hào)有誤，所以銀行退回了，第二次匯成功，公司收到對(duì)方開(kāi)具的增值稅發(fā)票，那我這個(gè)怎么做會(huì)計(jì)分錄？銀行回單三張（匯款兩張，退回一張）加一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票？請(qǐng)老師幫我寫(xiě)一下具體分錄謝謝