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銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,但是有留抵稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

2025-09-10 10:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-09-10 10:57

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅
形成未交增值稅余額

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快賬用戶8695 追問 2025-09-10 11:01

還要再結(jié)轉(zhuǎn)一次么,有留抵后增值稅就不用繳了

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齊紅老師 解答 2025-09-10 11:01

要再結(jié)轉(zhuǎn)一次,形成未交增值稅借方余額

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快賬用戶8695 追問 2025-09-10 11:03

能具體分錄寫給我么?

能具體分錄寫給我么?
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齊紅老師 解答 2025-09-10 11:05

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅

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你好,增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,有留抵稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2021-08-09
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)形成留抵不需賬務(wù)處理,當(dāng)銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)要計(jì)提
2022-10-15
您好,期末結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方
2021-01-16
你好,本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),有留抵稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2023-10-12
你好,增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,有留抵的增值稅額,結(jié)轉(zhuǎn)分錄是? 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2023-07-11
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