您好，先把手里的會(huì)計(jì)報(bào)表和從申報(bào)系統(tǒng)里導(dǎo)出來(lái)的報(bào)表擺在一起，逐行對(duì)著看是哪個(gè)科目對(duì)不上（比如收入、貨幣資金這些）、差了多少，再看看是不是報(bào)表所屬期不一樣（比如手里的是 3 月的、申報(bào)系統(tǒng)里是 2 月的），或者是不是有數(shù)字填錯(cuò)了（比如把 10000 寫(xiě)成 1000）、賬務(wù)和申報(bào)的算法不一樣（比如會(huì)計(jì)算折舊用了 5 年、申報(bào)時(shí)按 3 年算）；找到原因后，要是賬務(wù)記錯(cuò)了就改賬（比如漏記了一筆 500 元費(fèi)用就補(bǔ)做分錄），要是申報(bào)填錯(cuò)了，沒(méi)超申報(bào)期就直接在電子稅務(wù)局改，超了就帶資料去稅務(wù)局改，改完再核對(duì)一遍確保兩邊一致，之后每次做完賬都先對(duì)一遍報(bào)表再申報(bào)，避免再出問(wèn)題。

比如說(shuō)兩份資產(chǎn)負(fù)債表里的科目有的有數(shù)字，有的沒(méi)有數(shù)字，這怎么處理呀

?您好，先把兩份資產(chǎn)負(fù)債表拿過(guò)來(lái)逐行比對(duì)，找出所有科目數(shù)字不一致或一方有數(shù)字一方?jīng)]數(shù)字的地方，接著去查公司的原始憑證和記賬憑證，看是會(huì)計(jì)報(bào)表編制時(shí)漏填了科目數(shù)字，還是申報(bào)系統(tǒng)里的報(bào)表錄入錯(cuò)了，比如某個(gè)科目的金額沒(méi)填進(jìn)去或者填錯(cuò)了位置，找到問(wèn)題原因后，按照正確的憑證數(shù)據(jù)修改錯(cuò)誤的那份報(bào)表，改完后再核對(duì)一遍，確保兩份資產(chǎn)負(fù)債表所有科目數(shù)字都一致，最后再用修改正確的報(bào)表進(jìn)行后續(xù)的賬務(wù)處理和申報(bào)工作。

這么麻煩的，謝謝老師的指導(dǎo)