你當(dāng)時21年補交了什么稅? 具體的分錄要看你18年是怎么做的分錄,你21年是補的什么稅
老師,你好,我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要,2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單,已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元;與此同時因我司票份為每個月25份,不夠開具合同所需發(fā)票金額,現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入;由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更,沒有辦下來租賃憑證,故2019年12月和1月申請超限量未通過;因怕中途有作廢等發(fā)票,故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入,望貴局批準(zhǔn), 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35,當(dāng)時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元,當(dāng)時租賃合同沒有辦下來,沒有辦法申請超限量,所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入,如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的,關(guān)鍵是有一張開錯了,已經(jīng)跨月了,稅款在12月份已領(lǐng)繳了,我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎,稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里,還是怎么辦? 可以把我這張開廢的稅款,轉(zhuǎn)到五月份嗎?
我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了,財務(wù)一大堆事,領(lǐng)導(dǎo)還在招聘,暫時也沒合適的人選,就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問題,對方稅局認(rèn)定為虛開增值稅發(fā)票,然后我們也聯(lián)系了當(dāng)時跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理,他現(xiàn)在不在那家單位干了,也就是說那四張發(fā)票的稅額我們需要進項稅轉(zhuǎn)出,2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金,金額有點大,我們當(dāng)時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額!我們2016年的更正申報,需要把當(dāng)時發(fā)票的金額做納稅調(diào)增,那么這個金額能轉(zhuǎn)入當(dāng)年的管理費用里沖賬嗎?
南京市甲制造企業(yè)2021年自行核算的全年營業(yè)收入3000萬元,會計利潤總額70萬元,2022年自查時發(fā)現(xiàn)以下問題:←(1)以分期收款方式銷售一批服裝,合同約定分兩次收款,8月和12月應(yīng)分別收取貨款22.6萬元,貨物已全部發(fā)出,但12月由于對方資金緊張,貨款未收到,企業(yè)未做賬務(wù)處理:僅就8月份收到的貨款做了賬務(wù)處理(8月份確認(rèn)第一批服裝收入20萬元、成本為10萬元)。(2)9月上句接受捐贈原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明金額5萬元,進項稅額6500元,企業(yè)將捐贈收入直接計入“資本公積”賬戶核算?!?3)全年發(fā)生業(yè)務(wù)招待費20萬元,廣告費支出455萬元,通過政府部門進行公益性捐贈10萬元。要求:(1)考慮附加稅費的基礎(chǔ)上,計算企業(yè)2021年度經(jīng)審核調(diào)整后的會計利潤總額:(2)計算企業(yè)2021年度應(yīng)納稅所得額?!?/p>
請問:假如小微企業(yè)在2025年3月發(fā)現(xiàn)2023年有一筆供應(yīng)商的貨款30000元不需要再支付給對方。已經(jīng)做了如下調(diào)整分錄: 借:應(yīng)付賬款30000,貸:以前年度損益調(diào)整30000 借:以前年度損益調(diào)整1500,貸:應(yīng)交稅金—所得稅1500 借:以前年度損益調(diào)整28500,貸:利潤分配-未分配利潤28500 導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表都勾稽關(guān)系對不上。請問在財務(wù)軟件里還要做處理嗎?調(diào)表是調(diào)什么表?是調(diào)2024年12月的資產(chǎn)負(fù)債表還是2025年3月的資產(chǎn)負(fù)債表,還是調(diào)匯算清繳的所得稅申報表?
老師好?。┵徺I了一套員工宿舍用的桌子,價格為1930元,此交易是真實存在的,商家提供的發(fā)票是由深圳市福田區(qū)福維答貿(mào)易商行(個體工商戶)開出,發(fā)票號碼:******,產(chǎn)品是家具,金額¥1910.89元,稅額¥19.11元,合計¥1930元,該票我公司已入賬。于2025年6月12日收到稅局通知,以上發(fā)票涉及虛開,我司于2025年6月13日已重新更正了2024年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報,在納稅調(diào)整項目明細(xì)表已作調(diào)增,并補繳了稅款96.5元。 后稅局要求填以下資料:但我不知道要怎樣填寫,麻煩老師幫我填寫,謝謝您 增值稅抵減留抵金額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅所得額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅額(元): 企業(yè)所得稅彌補虧損額(元):
我問下,合伙企業(yè)下面有4個股東,都是有限責(zé)任公司,那是不是合伙企業(yè)不用交企業(yè)所得稅
請問老師,甲乙兩個自然人各出資50萬共100萬成立有限公司,現(xiàn)公司虧損20萬,乙要求退股,如果用減資方式,即將注冊資本減到50萬,由甲一個人持有(已實測過此方法可行),減掉乙持有的50萬股份,公司打款40萬給乙,做憑證借實收資本乙 50萬,貸銀行存款40萬,貸方未分配利潤10萬(公司資本公積金額為0),請問申報報表時要如何處理這10萬?
藥協(xié)會支付講課教授勞務(wù)費,需要教授開具勞務(wù)發(fā)票嗎?
公司汽車辦的加油卡,預(yù)付款時開的預(yù)付卡發(fā)票,那么業(yè)務(wù)來報賬需要重新開票嗎(按實際消費金額)?
23年我開具的銷售專票,現(xiàn)在購買方要求我作廢發(fā)票,可以作廢嗎?有風(fēng)險嗎
老師,現(xiàn)在數(shù)電發(fā)票之后,以前的紙質(zhì)發(fā)票需要紅沖,這個怎么操作?
老師您好想問咨詢下,現(xiàn)在不是有國補的電器嘛,是以公司名義買的但是他只能開個人發(fā)票,這個現(xiàn)在怎么走賬
裝修公司的臨時工人工資如何發(fā)放?不交社保能按工資申報個稅嗎?還是說讓工人去稅務(wù)開勞務(wù)發(fā)票,按勞務(wù)報酬扣個稅?
老師,改造修繕房子,都屬于維修?不是新的固定資產(chǎn)哈?大院里新建的露天廁所是固定資產(chǎn)不?
小規(guī)模報增值稅的政策
補的所得稅和滯納金
你好,補稅會計分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實際補繳企業(yè)所得稅時: 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款