老師，我們這有個公司跟法人借了40萬，如果年底要平賬，這個怎么處理好一些？假如公司有很多收入來源，如果用這個收入去還錢，那么取得這個收入會有個增值稅，還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了，那這筆欠款走營業(yè)外收入，還是要交5%的企業(yè)所得稅，這樣理解對嗎？還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權轉股權，就是轉為法人對公司的投資，因為公司目前沒有實收資本，那可不可以入賬為借其他應付款貸實收資本？這種情況是不是只交個實收資本的印花稅，現在是減半政策的話是萬分之二點五，我這么理解對嗎，而且這三種方法利弊如何，老師能給些建議嗎，因為我不懂稅務籌劃還有預警風險的，老板就是想省錢少繳稅，這個該如何處理好一些？

老師，公司收到的餐費發(fā)票，除了做業(yè)務招待費和職工福利還能做什么，最好可以全額計入費用。因為收入，因為收入不算多，工資總額也很少，到時候涉及納稅調整的太多了，如果我做工人的餐費，還需要調整嗎？這個算成本還是福利費??？如何賬務處理？做工人的福利費，如果是成本，那需要計入工人的工資記個稅嘛？

老師，這個怎么處理？ 中國居民企業(yè)甲【甲分為小規(guī)模和一般納稅人兩種故答案要分兩種公司分別回答】公司委托境外A公司代理申請A所在國的商標，甲支付A公司一萬元商標審查費用(一萬元的商標審查費用本質屬于A國政府的官方審查收費并非A公司的收入所得，最終由A公司代為繳納給A國政府) 和 一千元的服務費用（此一千元服務費用作為A公司的收入所得)）總計11000元（壹萬壹仟圓 請問根據中國稅法此支付是否涉及交稅 問題： 如果不涉及請說明理由，如果涉及請說明哪些稅目和具體稅費；

老師 我想咨詢一下 我們是一般納稅人 全年2022年有一些發(fā)票沒收回來 今年2023年1月才收回發(fā)票， 所以就掛了很多預收賬款 ， 賬面不好看，當時考慮的如果預收轉主營業(yè)務收入的話就要交很多增值稅 所以就沒轉。企業(yè)匯算清繳的時候這樣會不會得報表有風險，如果有風險我該怎么處理一下呢

老師好，一般納稅人生產企業(yè)總公司與分公司需合并繳納增值稅、所得稅，分公司主營業(yè)務是銷售產品給總公司，這部分是直接將兩家公司主營收入及成本相加就可以了嗎？涉及內部交易如何合并