老師好！ 我們公司一個銀行賬戶銀行回單從2020.10―2021.3一直未入賬，現(xiàn)在賬面上數(shù)據(jù)對不上，涉及的科目有：銀行存款、短期借款、應(yīng)付賬款、其它應(yīng)付款、財務(wù)費用。要怎么調(diào)整賬務(wù)呢？如果不想調(diào)整之前的報表，要怎么辦呢？

某房地產(chǎn)公司于1999年5月以出讓方式取得一塊土地50年使用權(quán)，并于2001年5月在此地塊上建成一座鋼混結(jié)的寫字樓，當(dāng)時造價為每平方米5.800元，經(jīng)濟耐用年限為55年，殘值率為5%。目前，該類型建筑的重置價格為每平方米6,800元。該大樓總建筑面積為10000平方米，全部用于出租。據(jù)調(diào)，當(dāng)?shù)赝愋蛯懽謽堑淖饨鹨话忝刻烀科椒矫?.5元，空罟率在10%左右，每年需支付的管理費用一般為年租金的3.5%，維修費為建筑物重置價的1.5%，房產(chǎn)稅為金收入的12%，其他稅為租金收入的6%，保險費為建筑物重器價的0.2%，資本化率確定為6%。試根據(jù)以上資料評估該二地使用權(quán)在2004年5月的價格。

公司租車租期三年，每個月的租金是3000，今年到期要一次支付三年期租金，之前都未計提費用，現(xiàn)在需要怎么調(diào)整賬務(wù)，還是可以一次將這三年期費用都記入當(dāng)期？

問題一、采購空調(diào)合同簽了付了13100元沒收到發(fā)票呢 空調(diào)用不了 需要加4500換個空調(diào)型號 13100元空調(diào)合同里顯示一個按專票13%稅率，物流裝修費按9%專票稅率 這怎么報印花稅寫會計分錄合適？ 問題二、市場入駐協(xié)議2023年4月27號是簽了別人的房子租3年 5月5號吧只先付了3月房租費21568發(fā)票已收到是普票，和先付了3月的物業(yè)管理費4680是專票已收到發(fā)票，這怎么報印花稅寫會計分錄合適？ 問題三、在租的3年期限房里開始裝修，合同里沒顯示按百分之幾稅率，一共是7萬多，5月10號左右只先付了40%的錢28979.6元，沒收到發(fā)票，剩余說是分2次，1次竣工后，1次質(zhì)保期滿后，那這個怎么報印花稅合適，分錄怎么寫合適？ 具體怎么操作才是對的合理的，老師

公司在寫字樓租賃一層辦公間進行辦公營業(yè),為期5年,從2023年8月開始租賃,現(xiàn)在合同約定租賃付款如下: 1/2023年8月31-2026年8月30,每月租金為109387.16元,每季度支付一次,支付金額為109387.16*3=328161.48元; 2/2026年8月31日-2027年8月30日每月租金為115950.39元,每季度支付一次,支付金額為115950.39*3=347851.17元; 3/2027年8月31-2028年8月30每月租金為122907.41,每季度支付一次,支付金額為368722.23元; 年利率為4.75%,現(xiàn)在想請教一下老師,用使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債的知識,怎么確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)的金額;未確認(rèn)的融資費用是多少;2023年8月31-2026年8月30、2026.8.31-2027.8.30、2027.8.31-2028.8.30這三年的分錄是怎么做的?