你好，18年虛開一份成本票，現在需要轉出來，請問分錄怎么處理呢，現在要補交稅款和滯納金，請問轉出分錄只需要做一筆借：營業(yè)外支出 貸：以前年度損益調整嗎

老師 2024年2月發(fā)現公司少記收入133萬，少記成本100萬，我已經做好調賬分錄，唯獨沒有做所得稅的調整，我需要在2023年匯算清繳那一起申報可以嗎？還是說在2024年第一季度預交申報表那調整?

2023年風險稽查時補交2021年的稅，去大廳補稅時稅務申報表上改成無票收入了，2023年我賬上沒有把2021年補做無票收入， 只在2023年賬上做了借：未分配利潤（增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅） 貸：應交稅費， 2023年12月客戶 需要發(fā)票 ，我補開了發(fā)票，直接做了收入分錄 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 這樣增值稅多交了， 現在申請2023年多交的增值稅，把2023年補開發(fā)票的稅務申報表，變更填一筆無票收入負數，那我2023年的分錄我要怎么修改？

請問 我們企業(yè)是小企業(yè)準冊 我們現在需要補去年的企業(yè)所得稅 我應該怎么進行調整呢 去年成本需要調減 請問喲應該怎么做分錄 需要改去年的帳和報表嗎

我們公司是商貿公司一般納稅人，現在被查2021年到2023年的賬，稅管員說我們交稅太少，抵扣的進項太多。稅局要我們補2023年的增值稅和企業(yè)所得稅。做無票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值稅申報表是嗎？還要調整2023年的年度匯算清繳表是嗎？那我們還需要更正2023年第4季的企業(yè)所得稅嗎？